
<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/상가-월세-낮춘-건물주-세금-깎아주는-세액-공제_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="착한임대인세액공제, 착한임대인" class="wp-image-2103" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/상가-월세-낮춘-건물주-세금-깎아주는-세액-공제_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/상가-월세-낮춘-건물주-세금-깎아주는-세액-공제_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/상가-월세-낮춘-건물주-세금-깎아주는-세액-공제_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/상가-월세-낮춘-건물주-세금-깎아주는-세액-공제_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-1 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>착한 임대인 세액 공제를 받을 수 있는 임대인(건물주) </li>



<li>임차인 조건 4가지 </li>



<li>공제 혜택 </li>



<li>신청 방법</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>한때 유동 인구가 넘치던 우리 동네, 어느 순간부터 사람들의 발길이 뚝 끊겨 상인들의 근심이 깊어지고 있습니다. 건물주로서는 임대료만 꼬박꼬박 받으면 되기 때문에 남일처럼 생각할 수도 있지만, 임차인으로서 사업을 해 보았거나 임차인들과의 관계를 중시한다면 이런 상황이 본인에게도 좋지 않다는 걸 알고 계시죠.</p>



<p>동병상련의 심정으로 본인의 경제적 사정보다는 임차인의 고통을 우선하여 임대료를 낮추셨다면, [착한 임대인 세액 공제]를 챙겨 받으세요. 세금이 크게 줄어듭니다.</p>



<p>2020년 시작된 [착한 임대인 세액 공제]는 한시적으로 시작되어 매번 1년씩 기간이 연장되어 왔습니다. 현재 확정된 세액 공제 적용 기간은 2024년 12월 31일까지! 이후에는 더 연장될지가 확실하지 않아요.</p>



<p>시기를 놓치면 임차인을 위해 월세를 낮춰도 못 받게 되는 공제 혜택! [착한 임대인 세액 공제], 받을 수 있을 때 놓치지 말고 받으실 수 있도록, 세이브택스에서 조건과 혜택, 신청 방법을 모두 알려 드릴게요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>임대인의 조건은 1가지! </strong><br><strong>“상가 건물 임대업자”</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1576002196738-7735f26fec6c?q=80&amp;w=1171&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1576002196738-7735f26fec6c?q=80&amp;w=1171&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EB%B2%A0%EC%9D%B4%EC%A7%80%EC%83%89%EA%B3%BC-%ED%9D%B0%EC%83%89-%EC%BD%98%ED%81%AC%EB%A6%AC%ED%8A%B8-%EA%B1%B4%EB%AC%BC-SztTcG9ESSc">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>우선 ‘건물주’는 딱 한 가지 조건만 갖추면 됩니다.</p>



<p>상가 건물에 부동산 임대 사업자 등록을 한 임대업자면 됩니다. 개인 사업자, 법인 사업자 모두 가능한데요.</p>



<p>다만 아래에 해당하면 대상에서 제외되는데요. 일반적으로 그동안 세금 신고 및 납세 의무를 성실하게 지키지 않은 경우예요.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>❌ 착한 임대인 세액 공제를 받을 수 없는 경우</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>복식부기 의무자인데 추계 신고를 한 자</li>



<li>세금 신고를 하지 않거나, 늦게 신고한 자 (무신고 또는 기한 후 신고)</li>



<li>신고를 마쳤으나 신고 내용에 탈루 또는 오류가 있어 과세표준과 세액을 경정하거나 경정할 것을 미리 알고 제출한 자 (부정과소)</li>



<li>사업용 계좌(개인 사업자), 현금영수증 등에 대한 의무를 지키지 않은 자</li>
</ul>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>임차인의 조건은? </strong><br><strong>“소상공인”</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1430931071372-38127bd472b8?q=80&amp;w=1167&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1430931071372-38127bd472b8?q=80&amp;w=1167&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%97%90%EC%8A%A4%ED%94%84%EB%A0%88%EC%86%8C-%EB%A9%94%EC%9D%B4%EC%BB%A4-%EC%98%86%EC%97%90-%EC%84%9C-%EC%9E%88%EB%8A%94-%EB%82%A8%EC%9E%90-MhOoD_h90ks">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>임대인과 동시에 임차인도 충족시켜야 할 조건이 있어요. 바로 소상공인이어야 한다는 것인데요. 이는 소상공인인 임차인의 월세를 낮춰준 임대인(건물주)에게 혜택을 주는 것이 목적이기 때문입니다.</p>



<p>임차인이 아래 2가지 중 1가지에 해당한다면 공제 혜택 조건을 충족시키게 됩니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>✅ 상가를 임차한 소상공인</strong></h3>



<p>아래 5가지 조건에 모두 해당해야 하는데요. 쉽게 말하면 상가를 임차한 소상공인을 가리킵니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>사업자 등록을 한 자</li>



<li>소상공인(소상공인기본법 제2조) 기준을 충족시키는 자 <em>(👉 <a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EB%8C%80%ED%91%9C%EB%8B%98-%EC%86%8C%EC%83%81%EA%B3%B5%EC%9D%B8%EC%9D%B4%EC%8B%A0%EA%B0%80%EC%9A%94-%EC%86%8C%EC%83%81%EA%B3%B5%EC%9D%B8-%EA%B8%B0%EC%A4%80-%EB%B0%8F-%ED%99%95%EC%9D%B8-%EB%B0%A9" target="_blank" rel="noopener" title="소상공인 기준 2가지">소상공인 기준 2가지</a>)</em></li>



<li>2021년 6월 30일 이전부터 계속하여 임차하여 영업 목적으로 사용하고 있는 자</li>



<li>사행성·소비성 업종(<a href="https://law.go.kr/flDownload.do?gubun=&amp;flSeq=133418507">조세특례제한법 시행령 별표 14</a>)을 영위하지 않는 자</li>



<li>임대인과 6촌 이내거나, 임원·사용인(경제적 연관관계) 또는 주주·출자자(경영 지배 관계)가 아닌 자 (국세기본법상 특수관계인)</li>
</ul>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>✅ 임대차 계약이 끝나기 전 폐업한 소상공인</strong></h3>



<p>본래 위의 조건 5가지에 해당하는 소상공인이었지만, 계약 기간을 남기고 폐업한 경우에도 임차인 조건을 충족시킬 수 있습니다.</p>



<p>임대차 계약 기간이 종료되지 않은 상태에서 중도 폐업한 임차인에게 남아 있는 임대료를 인하해 준 경우, 임대인이 공제 혜택을 받을 수 있는 것이죠.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>폐업 전, 위의 [상가를 임차한 소상공인]에 해당했던 자</li>



<li>2021년 1월 1일 이후에 임대차 계약 기간이 남아 있는 자</li>
</ul>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>월세 인하액의 70%를 임대인의 세금에서 빼줘요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1671469897468-af5f1d47f312?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1671469897468-af5f1d47f312?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/20%EB%8B%AC%EB%9F%AC%EC%A7%9C%EB%A6%AC-%EC%A7%80%ED%8F%90-%EB%AD%89%EC%B9%98%EB%A5%BC-%EB%93%A4%EA%B3%A0-%EC%9E%88%EB%8A%94-%EC%86%90-Qvc9gB06U0w">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>개인사업자라면 종합소득세(5월), 법인 사업자라면 법인세(3월) 신고 시 임대료 임하액의 최대 70%를 세액 공제 받을 수 있습니다.</p>



<p>단, 2020년 1월 1일 ∼ 2024년 12월 31일의 임대료에 대하여, 2020년 1월 1일∼ 2024년 12월 31일에 인하해야 세액 공제 가능합니다.</p>



<p>또한 기준 금액(종합 소득 금액 + 인대료 인하액)이 1억 원을 초과하는 임대인이라면 최대 50%까지만 세액 공제를 받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>❌ 금방 월세 올리면 다시 뱉어내야 해요</strong></h3>



<p>해당 과세 연도 중 또는 과세 연도 종료일부터 6개월이 되는 날까지, 보증금·임대료를 인하 직전보다 인상한 경우(재계약이나 갱신의 경우 5% 초과하여 인상한 경우), 공제에서 제외되거나 이미 공제 받은 세액을 추징 받게 됩니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>차근차근 서류를 준비해 세금 신고 시 함께 제출해요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.law.go.kr/LSW//flDownload.do?gubun=&amp;flSeq=98041123"><img decoding="async" loading="lazy" width="901" height="1024" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-4-901x1024.png" alt="" class="wp-image-2104" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-4-901x1024.png 901w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-4-264x300.png 264w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-4-768x873.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-4-1352x1536.png 1352w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-4-1802x2048.png 1802w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-4.png 2000w" sizes="(max-width: 901px) 100vw, 901px" /></a><figcaption class="wp-element-caption"> (이미지를 클릭하면 [상가 임대료를 인하한 임대 사업자의 세액 공제 신청서(2021. 3. 16)]를 다운로드할 수 있습니다)</figcaption></figure>



<p>종합소득세 또는 법인세 과세 표준 확정 신고 시 [상가 임대료를 인하한 임대 사업자의 세액 공제 신청서]를 작성하여 세액 공제를 신청해야 합니다.</p>



<p>그리고 아래 4가지 서류를 별도로 작성하여 함께 첨부해야 해요. 실제로 임대료를 인하하였다는 것을 증명하는 자료들이죠.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li><strong>임대료 인하 직전 계약서</strong> <br>말 그대로 임대료 인하 직전에 작성한 계약서입니다. 인하 후 임대차 기간 만료 등의 사유로 임대차 계약을 재계약하는 경우에는 그 임대차 재계약서도 포함합니다.<br><br></li>



<li><strong>인하 합의 사실 증명 서류</strong> <br>확약서, 약정서 등 임대료 인하 합의 사실을 증명하는 서류를 말합니다. 정해진 법정 양식이 없어 뭘 내야 하는지 조금 애매하실 수 있는데요. 이 경우에는 국세청이 마련한 [<a href="https://www.nts.go.kr/comm/nttFileDownload.do?fileKey=4c1fe56de993f4c623e97e9567b58852">상가 건물 임대료 인하 약정서</a>]를 활용하시면 됩니다. 보시면 아실 테지만 작성하기 매우 간단하고 쉽습니다. 또 국세청의 약정서 양식이 아니더라도 임대료를 인하한 사실을 증명할 수 있는 서류면 모두 인정됩니다.<br><br></li>



<li><strong>임대료 지급 확인 서류</strong> <br>세금 계산서, 금융 증빙 등 임대료 지급 사실을 확인할 수 있는 서류를 말합니다.<br><br></li>



<li><strong>착한 임대인 세액 공제용 확인서</strong> <br>임차인에게 발급을 요청하셔야 하는 서류인데요. <a href="sbiz.or.kr/cose/main.do">착한 임대인 세액공제용 확인서 발급 시스템</a>에서 행정 정보 공동 이용에 동의하면 신분증만으로도 바로 발급이 가능합니다.</li>
</ul>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>세이브택스에서 세무 기장하시면,</strong> <strong>각종 혜택을 놓치지 않습니다</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=착한임대인세액공제"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1.png" alt="" class="wp-image-2069" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/04/image-1-768x404.png 768w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>세무 기장을 하는 이유, ‘꼼꼼한 세금 처리로 최대한의 절세를 하는 것’이라고 알고 계시죠? 대형 세무법인 세이브택스에서는 그 이상의 세무 서비스를 제공합니다. 바로 세무 기장을 통해 파악한 사장님의 경제적 상황을 바탕으로 현재 신청 및 적용할 수 있는 각종 세금 혜택을 패키지로 컨설팅해드리는 것이죠.</p>



<p>세무는 전문 지식이 필요한 영역인 만큼, 비전문가가 스스로 자신이 받을 수 있는 잠재적인 세금 혜택을 빠짐 없이 모두 찾아내기란 매우 어렵습니다. 세이브택스에서는 이 부분을 해결해 드립니다. 세액 감면, 세액 공제는 물론 정부 지원 사업까지 꼼꼼히 탐색해 찾아드려요.</p>



<p>단순한 세무 대리, 그리고 널리 알려진 기본적인 세금 혜택 그 이상의 세무 서비스를 제공합니다. 세무법인은 규모가 크고 바빠 고객 한분한분에 주의를 기울이기 어렵다는 편견, 세이브택스에서 깨드립니다. 세심하고 친근한 세이브택스의 목소리, 무료 상담으로 들어 보세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=착한임대인세액공제"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png" alt="세이브택스배너" class="wp-image-1606" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


상가 월세 낮춘 건물주 세금 깎아주는 <착한 임대인 세액 공제>


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="568" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/03/고용-증대-세제-VS-통합-고용-증대-세제_Thumbnail_1440x800-1024x568.png" alt="" class="wp-image-2002" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/03/고용-증대-세제-VS-통합-고용-증대-세제_Thumbnail_1440x800-1024x568.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/03/고용-증대-세제-VS-통합-고용-증대-세제_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/03/고용-증대-세제-VS-통합-고용-증대-세제_Thumbnail_1440x800-768x426.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/03/고용-증대-세제-VS-통합-고용-증대-세제_Thumbnail_1440x800.png 1441w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>회사에 직원이 늘어나면 나라에서 세금 혜택을 줍니다. 증가 인원 1인당 일정 금액을 법인세 또는 종합 소득세에서 빼주죠. 이 같은 ‘고용 증대 세제’는 성장 중인 회사라면 빼먹지 말아야 할 혜택인데요. 여기서 한번 더 확인하셔야 할 것이 있습니다.</p>



<p>기존에 운영되던 [고용 증대 세액 공제]를 중심으로 5개의 고용 지원 제도를 통합한 [통합 고용 세액 공제]가 최근 신설되었다는 것입니다. 새로운 [통합 고용 세액 공제]는 2023년 1월 1일 이후 개시하는 과세 연도부터 적용이 가능합니다.</p>



<p>그런데 모두가 바로 새로운 [통합 고용 세액 공제]로 갈아타야 하는 건 아닙니다. 2023년, 2024년 과세 연도분에 대해서는 통합되기 이전의 기존 [고용 증대 세액 공제] 및 [사회 보험료 세액 공제] 등을 선택하여 적용할 수 있거든요. 즉, 과세 연도 2024년까지는 신설된 [통합 고용 세액 공제]가 아닌 기존의 [고용 증대 세제]를 선택하여 적용할 수 있는 것이죠.</p>



<p>새로운 [통합 고용 세액 공제]의 혜택과 범위가 더 넓긴 합니다. 기존의 여러 혜택을 통합한 만큼, 1인당 공제액을 기존보다 높이고, 적용 대상인 청년의 연령 범위도 넓혔죠. 그래서 [통합 고용 세액 공제]를 적용하는 것이 유리한 경우가 많아요.</p>



<p>하지만 기존의 [고용 증대 세액 공제]를 적용하는 게 더 이득인 경우도 있습니다. 왜일까요? 오늘 세이브택스에서 깔끔하게 이해되도록 [고용 증대 세제]와 [통합 고용 증대]의 차이점을 3가지로 꼽아 차근차근 설명해 드릴게요. 우리 회사는 어느쪽이 더 유리할지 꼼꼼히 판단해 보세요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>공제액은 [통합 고용 세제]가 더 많아요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1583574928108-53be39420a8d?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1583574928108-53be39420a8d?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/1-%EB%AF%B8%EA%B5%AD-%EB%8B%AC%EB%9F%AC-%EC%A7%80%ED%8F%90-j5NU6WZN1nA">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>가장 중요한 공제액 차이부터 살펴볼까요?</p>



<p>[고용 증대 세제]와 [통합 고용 증대 세제] 모두 고용을 증대 시킨 기업에 대한 세액 공제이고, 그리하여 새로 늘어난 근로자 유형에 따라 공제액을 다르게 설정하고 있습니다.</p>



<p>크게 “일반적인 상시 근로자”, 그리고 “청년 등의 상시 근로자”로 나눌 수 있는데요. “일반적인 상시 근로자”란, “청년 등의 상시 근로자” 외의 모든 상시 근로자라고 보시면 됩니다.</p>



<p>우선 두 세제 혜택에서 근로자 유형별로 정해놓은 공제액을 정리한 표부터 볼까요?</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th><strong>구분</strong></th><th><strong>고용 증대 세제</strong></th><th><strong>(고용 증가에 따른) 통합 고용 세제</strong></th></tr></thead><tbody><tr><td>일반<br>(청년 등 상시 근로자 외 상시 근로자)</td><td>• 중소 기업<br>→ (수도권) 700만 원<br>→ (수도권 밖) 770만 원<br><br>• 중견 기업<br>→ 450만 원</td><td>• 중소 기업<br>→ (수도권) 850만 원<br>→ (수도권 밖) 950만 원<br><br>• 중견 기업<br>→ 450만 원</td></tr><tr><td>청년 등 상시 근로자</td><td>• 중소 기업<br>→ (수도권) 1,100만 원<br>→ (수도권 밖) 1,200만 원<br><br>• 중견 기업<br>→ 800만 원<br><br>• 그 외 기업<br>→ 400만 원</td><td>• 중소 기업<br>→ (수도권) 1,145만 원<br>→ (수도권 밖) 1,550만 원<br><br>• 중견 기업<br>→ 800만 원<br><br>• 그 외 기업<br>→ 400만 원</td></tr></tbody></table></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>회사의 상시 근로자 수가 직전 과세연도보다 늘어났다면, 늘어난 상시 근로자 유형이 “청년 등 상시 근로자”인지 “그 외 상시 근로자”인지부터 파악해 보세요. 그리고 기업 규모 및 위치에 따라 달라지는 공제액을 확인하시면 됩니다.</p>



<p>그리고 표에서 바로 보이듯, 공제액은 [통합 고용 세제]이 더 높은 것을 알 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>대상 범위도 [통합 고용 세제]가 더 넓어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1568359415705-47e98104af04?q=80&amp;w=1171&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1568359415705-47e98104af04?q=80&amp;w=1171&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%BB%B4%ED%93%A8%ED%84%B0%EB%A5%BC-%EC%82%AC%EC%9A%A9%ED%95%98%EB%8A%94-%EB%82%A8%EC%84%B1-V16ESPxKrOU">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>그렇다면 위에서 말하는 “상시 근로자”의 범위는 어떨까요? [고용 증대 세제]와 [통합 고용 증대 세제] 모두, 늘어난 근로자가 특정 조건에 부합할 때 세제 혜택을 주는데요.</p>



<p>“일반 상시 근로자”는 “청년 등 상시 근로자” 외의 모든 근로자를 말하니, “청년 등 상시 근로자”의 범위만 살펴보면 되겠죠? 두 세제 혜택 각각이 규정하고 있는 “청년 등 상시 근로자”의 범위가 약간 달라요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th>구분</th><th>고용 증대 세제</th><th>(고용 증가에 따른) 통합 고용 세제</th></tr></thead><tbody><tr><td>청년 등 상시 근로자</td><td>• 15 ~ 29세의 청년 정규직 근로자<br>• 장애인, 국가 유공자<br>• 근로 계약 체결일 현재 60세 이상 근로자</td><td>• 15~<span style="text-decoration: underline;">34</span>세의 청년 정규직 근로자<br>• 장애인, 국가 유공자<br>• 근로 계약 체결일 현재 60세 이상 근로자<br>•<strong> </strong><span style="text-decoration: underline;">경력 단절 여성</span></td></tr></tbody></table></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>회사의 고용 증가 인원이 위에 해당할 때, “청년 등 상시 근로자”에 해당하는 공제액을 법인세 또는 소득세에서 공제 받을 수 있습니다.</p>



<p>표에서 볼 수 있듯, [통합 고용 세제]의 청년 정규직 근로자의 연령 범위가 5세 더 넓습니다. 또 [고용 증대 세제]에는 없던 경력 단절 여성도 [통합 고용 세제]에선 혜택을 받을 수 있는 근로자 조건에 포함되었습니다.</p>



<p>결국 [통합 고용 세제]의 대상 범위가 더 넓은 셈이죠.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%ED%86%B5%ED%95%A9%EA%B3%A0%EC%9A%A9-%EC%84%B8%EC%95%A1%EA%B3%B5%EC%A0%9C-%EC%A7%81%EC%9B%90%EC%9D%B4-%EB%8A%98%EB%A9%B4-%EC%84%B8%EA%B8%88%EC%9D%84-%EC%B2%9C%EB%A7%8C%EC%9B%90-%EB%84%98%EA%B2%8C" target="_blank" rel="noopener" title="범위도 넓은 <통합 고용 세액 공제&gt;, 받을 수 있을까? 조건 따져 보기">범위도 넓은 &lt;통합 고용 세액 공제>, 받을 수 있을까? 조건 따져 보기</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>기존 [고용 증대 세제]만 [사회 보험료 세액 공제] 중복으로 받아요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1628873690006-344e1f0b2b96?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1628873690006-344e1f0b2b96?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%9D%80%EA%B3%BC-%EA%B8%88%EC%83%89-%EB%9D%BC%EC%9A%B4%EB%93%9C-%EB%8F%99%EC%A0%84-A5fzEdQGpSI">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>[중소 기업 사회 보험료 세액 공제]는 고용이 증가한 인원의 사회 보험료에 대해 기업이 부담하는 금액의 50~100%를 법인세 또는 소득세에서 빼주는 것입니다. 상시 근로자가 증가했다면 말이죠.</p>



<p>청년 및 경력 단절 여성을 고용하여 상시 근로자 수가 늘어났을 경우에는, 회사에서 부담하는 사회 보험료 전액(100%)을 세금에서 빼줍니다. 그 외의 상시 근로자는 사회 보험료의 50%를 빼주죠.</p>



<p>아무래도 무시할 수 없는 혜택인데요. 이와 같은 [중소 기업 사회 보험료 세액 공제]를 받으면서 고용 증대 관련 세제도 같이 받을 수 있는지가 중요할 겁니다.</p>



<p>고용 증대 세제와 사회 보험료 세액 공제 중복 여부는 각각 다릅니다. 그리고 이 지점이 [통합 고용 세제]보다 기존의 [고용 증대 세제]가 더 유리해질 수도 있는 지점이에요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th>구분</th><th>고용 증대 세제</th><th>(고용 증가에 다른) 통합 고용 세제</th></tr></thead><tbody><tr><td>[중소 기업 사회 보험료 세액 공제]와 중복 공제 여부</td><td>중복 공제 가능</td><td>중복 공제 불가</td></tr></tbody></table></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>기존의 [고용 증대 세제]는 [중소 기업 사회 보험료 세액 공제]와 중복으로 공제를 받을 수 있습니다. 반면, [통합 고용 세제]는 중복이 안 됩니다.</p>



<p>이 부분에서 회사 상황에 따라 더 유리한 혜택이 갈리는 것인데요. 그 이전까지 공제액과 근로자 범위 등을 살펴보았을 땐 [통합 고용 세제]의 혜택이 더 컸습니다. 그러나 [중소 기업 사회 보험료 세액 공제]의 중복 적용까지 따지고 봤을 땐 기존의 [고용 증대 세제]를 받는 게 더 유리한 쪽이 발생하는 거죠.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EC%B1%84%EC%9A%A9-%EC%8B%9C-%ED%95%84%EC%88%98%ED%85%9C-%EC%A7%81%EC%9B%90-%EB%B3%B4%ED%97%98%EB%A3%8C-%EC%95%88-%EB%82%B4%EB%8F%84-%EB%90%98%EB%8A%94-%EC%82%AC%ED%9A%8C%EB%B3%B4%ED%97%98%EB%A3%8C" target="_blank" rel="noopener" title="<중소 기업 사회 보험료 세액 공제&gt; 조건 &amp; 혜택, 챙겨 받는 게 더 이득일지 확인하세요">&lt;중소 기업 사회 보험료 세액 공제> 조건 &amp; 혜택, 챙겨 받는 게 더 이득일지 확인하세요</a></em></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>이 같은 이유로 특히 청년 등이 아닌 ‘일반 상시 근로자’를 고용했을 때 월 평균 급여나 업종 등에 따라 기존 [고용 증대 세액 공제]가 유리한 경우가 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>어느 쪽이 더 좋을까? 아무래도 판단이 어렵다면?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=고용증대-VS-통합고용-3가지-비교"><img decoding="async" loading="lazy" width="2000" height="1050" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-6.png" alt="" class="wp-image-494" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-6.png 2000w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-6-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-6-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-6-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-6-1536x806.png 1536w" sizes="(max-width: 2000px) 100vw, 2000px" /></a></figure>



<p>아무래도 우리 회사에서 내부적으로 판단하기에 너무 복잡한 상황이라면, 전문가의 도움이 필요한 때입니다. 세무 전문가는 업종에 따른 전반적인 세제 혜택까지 감안하여 최종적으로 무엇이 더 이득인지 판단할 수 있어요.</p>



<p>대형 세무법인 세이브택스에서는 120가지 업종 각각에 노하우와 경험을 갖춘 세무사 집단이 여러분을 기다리고 있습니다. 영업 직원을 별도로 두고 있기 때문에 담당 세무사는 자리를 비우지 않고 고객을 위한 세무에 집중합니다.</p>



<p>또 본부에 별도로 운영 중인 절세 및 정부 지원금 컨설팅 전문 팀과 실시간 소통하며 담당 세무사가 우리 회사에 가장 좋은 절세 전략을 수립하여 제안합니다. 나아가 카이스트 출신 R&amp;D 연구팀이 자체 개발한 체계적인 관리 시스템으로 수준 높은 전문성과 보안성, 체계성과 정밀함을 자랑하죠.</p>



<p>세무 서비스를 고려 중이시라면, 세이브택스가 여러분의 가장 좋은 선택이 될 수 있습니다. 소비자 만족도 98점, 세무 분야 성장률 1위, 총 관리 매출 1조. 믿을 수 있는 세무 법인에서 우리 회사의 사업 성장을 앞당기세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=고용증대-VS-통합고용-3가지-비교"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png" alt="세이브택스배너" class="wp-image-1606" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


뭐가 더 이득일까? <고용 증대 세제 VS 통합 고용 증대 세제> 비교점 3가지


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/03/통합-투자-세액-공제-A-to-Z_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="" class="wp-image-1966" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/03/통합-투자-세액-공제-A-to-Z_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/03/통합-투자-세액-공제-A-to-Z_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/03/통합-투자-세액-공제-A-to-Z_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/03/통합-투자-세액-공제-A-to-Z_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-2 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>통합 투자 세액 공제를 받을 수 있는 대상자 </li>



<li>투자의 조건 </li>



<li>기본 및 추가 공제율</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>사업과 관련해 고가의 기기를 구입하셨나요? 이제 막 사업을 시작해서 초기 투자 비용이 많이 들어갔나요? 그렇다면 놓치지 말아야 할 세액 공제 혜택이 있습니다. 사업 초기처럼 매출이 나지 않는 시기여도 수익과 상관없이 공제 받을 수 있는 세제 혜택이 있거든요.</p>



<p>그 주인공은 바로 통합 투자 세액 공제인데요. 받을 수 있는 범위가 넓습니다. 몇몇 업종 빼고는 사업자라면 모두 받을 수 있고, 사업용 자산에 투자한 경우면 되거든요. 이는 정부에서 민간 투자를 확대시키기 위해 4년 전에 세법을 개정했기 때문이에요.</p>



<p>쉽게 말하면, 법에서 정한 사업용 자산을 취득하는 등의 투자를 하면, 그 투자금의 일부에 해당하는 금액을 납부 세액에서 차감해주는 혜택입니다.</p>



<p>여러 세무 전문가들이 잊지 말라고 당부하는 통합 투자 세액 공제! 대상과 조건부터 공제율, 사후 관리 조건까지 세이브택스에서 한 번에 깔끔하게 정리해 드릴게요. 단, 국가에서 적극적으로 밀고 있는 혜택인 만큼 공제율과 범위가 부지런히 업데이트 되고 있는데요. 본 아티클은 2024년 2월을 기준으로 작성되었음을 참고해주세요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>사업을 경영하는 개인·법인 사업자라면 받을 수 있어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/3860805/pexels-photo-3860805.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="https://images.pexels.com/photos/3860805/pexels-photo-3860805.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/3860805/">pexels</a>></figcaption></figure>



<p>사업을 경영하는 국민이라면 모두 공제를 받을 수 있는 대상자입니다. 개인 사업자와 법인 사업자 모두 해당해요.</p>



<p>단, 경영하는 사업이 아래 두 가지 유형 중 하나에 해당된다면 공제 대상에서 제외됩니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>📍 제외 업종</strong></p>



<ul>
<li><strong>소비성 서비스업 </strong><br>호텔업, 여관업, 주점업 및 그 밖에 오락·유흥 등을 목적으로 하는 사업은 통합 투자 세액 공제를 받을 수 없습니다.</li>
</ul>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li><strong>부동산 임대 및 공급업 </strong><br>자기 소유·임차 부동산을 임대하는 임대업, 부동산을 분양·판매하는 공급업은 공제 혜택을 받을 수 없습니다.</li>
</ul>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>사업용 자산에 투자한 금액이어야 해요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/19561081/pexels-photo-19561081.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="https://images.pexels.com/photos/19561081/pexels-photo-19561081.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/19561081/">pexels</a>></figcaption></figure>



<p>사업자가 무조건 ‘투자’를 했다고 해서 공제를 받을 수 있는 건 아닙니다. 나라에서 정한 범위의 ‘사업용 자산에 투자’한 것이여야 하는데요. 사업과 관련이 있는 자산이어야 한다는 게 기본 원칙입니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 사업용 유형 자산</strong></h3>



<p>대표적으로 공장의 기계, 카페의 커피 머신, 건설업의 불도저, 병원의 의료 기기(MRI, CT, 내시경) 등이 있는데요. 말하자면 업종과 직접적으로 연관된 유형 자산이면 됩니다.</p>



<p>단, 토지 및 구축물, 차량·선박·항공기, 공구·비품·업무용 소프트웨어에 투자한 비용은 원칙적으로 공제 대상에 해당하지 않습니다. (물론 운수업에서 사용하는 차량이나 어업에서 사용하는 선박은 사업에 필수적인 자산이므로, 사업 관련성이 명백하여 공제 받을 수 있습니다.)</p>



<p>이외에 연구·시험 시설, 에너지 절약·환경보전 시설, 종업원 휴게실 등을 설치하는 데 든 비용도 해당합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 사업용 무형 자산</strong></h3>



<p>특허권, 실용신안권, 디자인권을 취득하는 데 든 비용도 사업용 자산에 투자한 것으로 보아 해당 금액의 일부를 세액 공제 받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>📍 중고품, 리스 자산은 안 돼요</strong></h3>



<p>사업과 직접적인 관련이 있는 기기 등의 자산이더라도, 해당 자산이 중고품이거나 리스라면 이를 매입 또는 임대하는 데 들어간 비용은 ‘투자’의 개념으로 보지 않습니다. 따라서 중고품과 리스 자산에 들어간 비용은 통합 투자 세액 공제를 받을 수 있습니다.</p>



<p>단, 금융 리스는 공제 대상에 해당됩니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>중소기업이라면 공제율 10~25%에 추가 공제까지 있어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/6694950/pexels-photo-6694950.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="https://images.pexels.com/photos/6694950/pexels-photo-6694950.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/6694950/">pexels</a>></figcaption></figure>



<p>통합 투자 세액 공제로 받을 수 있는 공제 혜택은 기본 공제와 추가 공제로 나눌 수 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 기본 공제</strong></h3>



<p>기본으로 적용되는 공제는 기업 규모와 투자 유형에 따라 공제율이 달라집니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th>구분</th><th>중소기업</th><th>중견기업</th><th>대기업</th></tr></thead><tbody><tr><td>일반</td><td>10%</td><td>5%</td><td>1%</td></tr><tr><td>신성장·원천 기술 사업화 시설 투자</td><td>12%</td><td>6%</td><td>3%</td></tr><tr><td>국가 전략 기술 사업화 시설 투자</td><td>25%</td><td>15%</td><td>15%</td></tr></tbody></table></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>공제액은 당해 연도 투자액에 위의 공제율을 곱하여 적용됩니다. 중소기업을 기준으로 볼 때, 사업용 자산에 투자한 금액의 10%를 납부 세액에서 공제 받을 수 있습니다.</p>



<p>예를 들어 카페를 창업하면서 사업용 자산이라 할 수 있는 커피 머신과 제빙기를 구매하는 데 1천만 원을 썼다면, 그 10%인 100만 원을 납부 세액에서 공제 받을 수 있는 것입니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%84%B8%EB%B2%95%EC%9D%B4-%EB%A7%90%ED%95%98%EB%8A%94-%EC%A4%91%EC%86%8C%EA%B8%B0%EC%97%85-%EC%A1%B0%EA%B1%B4-3%EA%B0%80%EC%A7%80" target="_blank" rel="noopener" title="우리 회사는 중소기업일까? 확실하게 판단하고 싶다면?">우리 회사는 중소기업일까? 확실하게 판단하고 싶다면?</a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 추가 공제</strong></h3>



<p>기본 공제에 더하여 추가 공제도 받을 수 있습니다. 대신 조건이 있는데요.</p>



<p>해당 과세 연도에 투자한 금액이 직전 3년 평균보다 많을 경우에 추가 공제를 받게 됩니다. 직전 3년 투자금의 평균으로 기준으로 두었을 때, 해당 과세 연도의 투자금이 이를 초과했다면 그 초과분의 3%가 추가 공제로 붙습니다.</p>



<p>이를 식으로 표현하면 다음과 같습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<blockquote class="wp-block-quote">
<p>(당해연도 투자액) &#8211; (직전 3년 평균 투자액) X 3% (*국가전략기술 사업화 시설은 4%)</p>
</blockquote>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>만약 추가 공제액이 기본 공제액보다 크다면, 기본 공제액의 2배까지를 한도로 둡니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>사업용 자산을 관리하지 않으면 토해낼 수 있어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/5668494/pexels-photo-5668494.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="https://images.pexels.com/photos/5668494/pexels-photo-5668494.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/5668494/">pexels</a>></figcaption></figure>



<p>통합 투자 세액 공제의 혜택이 큰 만큼, 투자금에 대해 세액 공제 혜택을 받은 사업용 자산은 몇 년간 잘 유지해야 합니다. 해당 자산을 팔거나, 빌려주거나 하면 공제 받은 금액은 물론 이자까지 붙여서 다시 토해내야 할 수 있어요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>투자 완료일로부터 2년 내(특정 시설·업종 유·무형 자산 중 건축물 등은 5년) 해당 자산을 처분·임대한 경우</li>



<li>투자 완료일로부터 5년 내에 해당 자산을 다른 목적으로 전용한 경우</li>
</ul>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>위의 2가지 중 하나의 상황이 발생하면, 과세 연도에 받은 세액 공제액에 0.022%의 이자를 가산하여 납부해야 합니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%82%AC%EC%97%85%EC%9E%90%EA%B0%80-%EB%B0%9B%EC%9D%84-%EC%88%98-%EC%9E%88%EB%8A%94-%EC%84%B8%EA%B8%88-%ED%98%9C%ED%83%9D-8%EA%B0%80%EC%A7%80" target="_blank" rel="noopener" title="사업자가 받을 수 있는 세금 혜택 8가지, 모두 챙기셨나요?">사업자가 받을 수 있는 세금 혜택 8가지, 모두 챙기셨나요?</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>납부 세액이 적어 공제 못 받았다면, 이월할 수 있어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/8369767/pexels-photo-8369767.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="https://images.pexels.com/photos/8369767/pexels-photo-8369767.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/8369767/">pexels</a>></figcaption></figure>



<p>예를 들어 병원에서 의료 기기를 구입하여, 해당 비용의 일부를 통합 투자 세액 공제 받았다고 하겠습니다. 이때, 세액 공제 받을 금액이 1천만 원인데, 사업 초반이거나 경영 손실이 있어 최종적으로 납부해야 할 소득세가 0원이라면? 1천만 원을 차감해야 할 납부 세액이 0원인 상황이 되는데요.</p>



<p>이럴 땐 그 다음해로 공제액을 이월할 수 있습니다. 그 다음해엔 3천만 원의 소득세가 발생했다면, 거기서 1천만 원을 공제하고 2천만 원의 소득세를 낼 수 있는 것이죠.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>복잡한 세무, 직접 찾아보고 판단하기 어렵다면?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=통합투자-세액공제"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-1024x538.png" alt="" class="wp-image-1613" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-1536x806.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>내부 인력으로 세무를 해결하는 데는 한계가 있습니다. 사실, 한계를 느끼지 못하더라도 전문가가 아닌 이상 놓치는 부분이 많을 수밖에 없습니다. 특히 절세 전략 부분에서 차이가 크게 나는데요. 대형 세무 법인 세이브택스의 세무 전문가라면 세무 기장은 물론 가능한 모든 세제 혜택 및 정부 지원금을 여러분께 맞추어 최대한으로 적용해드립니다.</p>



<p>소비자 만족도 98점에 이르는 세이브택스에는 120가지 업종별로 전문성과 노하우를 갖춘 세무사 집단이 여러분을 기다리고 있습니다. 세이브택스에서는 세무 서비스와 컨설팅을 모두 경험하실 수 있는데요. 세이브택스 고객 중 60%가 컨설팅을 통해 최대 1억 8천만 원을 절세하셨습니다.</p>



<p>세무 전문가가 필요하다면 세이브택스와 함께하세요. 어렵고 복잡한 세금 문제를 세이브택스에 맡기시면, 든든한 사업 동반자와 함께 걸으실 수 있습니다. 덕분에 사업은 지금보다 더 빨리 성장하게 될 거예요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=통합투자-세액공제"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png" alt="세이브택스배너" class="wp-image-1606" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


국가에서 밀어주는 <통합 투자 세액 공제> A to Z


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/03/병원-사업자가-받을-수-있는-공제-N가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="" class="wp-image-1948" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/03/병원-사업자가-받을-수-있는-공제-N가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/03/병원-사업자가-받을-수-있는-공제-N가지_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/03/병원-사업자가-받을-수-있는-공제-N가지_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/03/병원-사업자가-받을-수-있는-공제-N가지_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>병의원은 세금 관리가 매우 중요한 업종입니다. 병원 사업자는 법인사업자가 아닌 개인사업자로 분류되어 종합소득세를 납부해야 하는데요. 종소세에 적용되는 세율이 매우 높아서 세금 부담도 큽니다. 절세 전략을 더 적극적으로 모색해야 할 필요가 있죠</p>



<p>대표적인 절세 방법 중 하나는 각종 세제 헤택을 놓치지 않고 최대한 챙겨 받는 것입니다. 세제 혜택은 대표적으로 소득 공제, 세액 공제, 세액 감면이 있는데요. 오늘 살펴볼 세액 공제는 소득 공제보다 절세 효과가 큽니다. 말 그대로 세금에서 일정 금액을 빼주는 것이기 때문이에요. 반면 소득 공제는 세금을 산출하는 기준이 되는 소득에서 공제하는 것이기 때문에 세액 공제에 비해 절세 효과가 적은 편이죠.</p>



<p>그리하여 세금 부담이 큰 병의원이라면 우리 병원이 받을 수 있는 세액 공제 혜택은 없는지 가능한 목록을 한 번 쫙 검토하는 시간이 필요합니다. 정기적으로 말이죠. 또 세액공제는 산출 세액이 없는 등의 이유로 공제를 받지 못하면 10년간 이월을 할 수 있다는 장점이 있으니, 일찍 챙겨 받을수록 좋습니다.</p>



<p>오늘은 세이브택스에서 병의원에서 놓치지 말아야 할 세액공제 5가지를 알려 드릴게요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>1. 세금 신고 시 챙겨야 할 기본, 성실 신고 확인 비용 세액 공제</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1628348068343-c6a848d2b6dd?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1628348068343-c6a848d2b6dd?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%ED%9D%B0%EC%83%89-%ED%83%9C%EB%B8%94%EB%A6%BF-%EC%BB%B4%ED%93%A8%ED%84%B0%EB%A5%BC-%EB%93%A4%EA%B3%A0-%EA%B2%80%EC%9D%80-%EC%96%91%EB%B3%B5-%EC%9E%AC%ED%82%B7%EC%9D%84-%EC%9E%85%EC%9D%80-%EC%82%AC%EB%9E%8C-nApaSgkzaxg">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>병의원 사업자라면 거의 대부분이 성실 신고 확인 대상에 속합니다. 일반적인 개인 사업자보다 매출 규모가 큰 전문직이기 때문이에요. 성실 신고 확인 대상자는 종합소득세 신고 시 성실 신고 확인서를 첨부해야 하는데요. 이를 위해 세무 전문가에게 성실하게 장부를 기장하고 가공 경비 같은 건 올리지 않았는지 검토를 받게 됩니다.</p>



<p>확실히 일반적인 종합소득세 신고 절차보다 조금 더 번거로워집니다. 추가적으로 돈도 더 나가고요.</p>



<p>이를 감안해 나라에서는 성실 신고 확인서를 제출한 경우, 성실 신고 확인을 위해 직접 사용한 비용의 60%를 사업소득에 대한 소득세에서 공제해줍니다. 한도는 120만원이에요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>2. 채용으로 인원이 늘어났다면, 통합 고용 세액 공제</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1565688534245-05d6b5be184a?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1565688534245-05d6b5be184a?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EA%B2%80%EC%9D%80-%EC%BD%94%ED%8A%B8%EB%A5%BC-%EC%9E%85%EC%9D%80-%EC%82%AC%EB%9E%8C-%ED%81%B4%EB%A1%9C%EC%A6%88%EC%97%85-%EC%B4%AC%EC%98%81-TFFn3BYLc5s">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>신규 인력을 들인 병의원이라면 ‘고용 증대 세액공제’로 자주 불리는 통합 고용 세액공제도 챙겨가세요. 단, 신규 인력을 들이면서 상시근로자 수가 증가한 경우여야 합니다. 인력 교체가 아닌 증원의 개념이어야 하죠. 또한 새로 채용한 인력은 근로 계약서를 통해 근로 계약을 체결한 4대 보험에 가입한 근로자여야 합니다. 계약직, 아르바이트 등은 해당하지 않아요.</p>



<p>세액 공제를 받을 수 있는 금액은 사업장의 규모와 위치, 고용 인력의 유형에 따라 달라지는데요. 병의원의 경우 1인당 450만~1,550만 원 범위에서 세액을 공제 받을 수 있습니다.</p>



<p>또 신규 인력 채용을 통한 근로자 증가뿐 아니라 정규직으로 전환되거나 육아 휴직에서 복귀한 자가 있을 경우 900만~1,300만 원의 추가 공제를 받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%ED%86%B5%ED%95%A9%EA%B3%A0%EC%9A%A9-%EC%84%B8%EC%95%A1%EA%B3%B5%EC%A0%9C-%EC%A7%81%EC%9B%90%EC%9D%B4-%EB%8A%98%EB%A9%B4-%EC%84%B8%EA%B8%88%EC%9D%84-%EC%B2%9C%EB%A7%8C%EC%9B%90-%EB%84%98%EA%B2%8C" target="_blank" rel="noopener" title="<통합 고용 세액 공제&gt;로 우리 병원은 정확히 세금을 얼마나 줄일 수 있을까?">&lt;통합 고용 세액 공제>로 우리 병원 세금 얼마나 줄일 수 있을까?</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>3. 고용주 부담 확 줄여주는 사회 보험료 세액 공제</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1637763723578-79a4ca9225f7?q=80&amp;w=1171&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1637763723578-79a4ca9225f7?q=80&amp;w=1171&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%A2%85%EC%9D%B4-%EC%9C%84%EC%97%90-%EB%86%93%EC%9D%B8-%EB%8F%8B%EB%B3%B4%EA%B8%B0-mCqi3MljC4E">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>사회 보험료 세액 공제는 과세연도 2024년까지 유효한 세제 혜택이에요. 이후로는 새로 바뀐 통합 고용 세액 공제로 적용되는데요. 그 전까지는 기존의 고용 관련 개별 세액 공제를 적용 받을 수 있는데, 그 중 하나가 사회 보험료 세액공제입니다.</p>



<p>사회 보험료 세액 공제는 고용이 늘어난 인원의 사회 보험료를 소득세에서 공제해주는 세제 혜택입니다. 2024년까지만 적용이 가능하니, 정확히 2024년 12월 31일 이전까지 상시 근로자 수가 2023년보다 증가한 병의원이라면 이 혜택을 누릴 수 있습니다.</p>



<p>새로 고용한 인원이 청년이거나 경력 단절 여성이면 해당 인원에 대해 사용자 측이 부담하는 사회보험료를 100% 공제 받을 수 있습니다. 그 외 근로자일 경우 50%를 공제 받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://www.save-tax.co.kr/blog/%EC%B1%84%EC%9A%A9-%EC%8B%9C-%ED%95%84%EC%88%98%ED%85%9C-%EC%A7%81%EC%9B%90-%EB%B3%B4%ED%97%98%EB%A3%8C-%EC%95%88-%EB%82%B4%EB%8F%84-%EB%90%98%EB%8A%94-%EC%82%AC%ED%9A%8C%EB%B3%B4%ED%97%98%EB%A3%8C" target="_blank" rel="noopener" title="<사회 보험료 세액 공제&gt;, 신청 방법은?">&lt;사회 보험료 세액 공제>, 신청 방법은?</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>4. 의료 기기 구매 비용 10% 줄여주는 통합 투자 세액 공제</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1591283261401-c76eba2d369a?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1591283261401-c76eba2d369a?q=80&amp;w=1170&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EA%B2%80%EC%9D%80-%ED%85%8C%EC%9D%B4%EB%B8%94%EC%97%90-%ED%9D%B0%EC%83%89%EA%B3%BC-%ED%9A%8C%EC%83%89-ip-%ED%83%81%EC%83%81-%EC%A0%84%ED%99%94%EA%B8%B0-WQ5fGfFHGZ0">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>이제 막 개원을 했거나, 노후화 된 기기 교체를 위해 의료 기기 등의 장비를 구입했다면, 사업용 자산의 명목으로 통합 투자 세액 공제에서 비용 부담을 줄일 수 있습니다. ‘사업용 자산’이란 장비뿐 아니라 사업에 직접 사용하는 업무용 특수 소프트웨어 구매 비용도 세액 공제 대상에 포함됩니다(기본적인 윈도우나 오피스 등은 제외)</p>



<p>대신, 병원이 수도권 과밀 억제 권역 여부에 따라 신규 구입 및 교체에 대한 공제 가능 여부가 달라집니다. 수도권 과밀 억제 권역이 아닌 곳에 위치한 병원이라면 최초 투자(의료 기기 신규 구입)와 대체 투자(기존 기기 폐기 및 신규 구입) 모두 공제를 받을 수 있습니다. 반면 수도권 과밀 억제 권역에 위치한 병원이라면 최초 투자(신규 구입) 비용은 공제 받을 수 있습니다.</p>



<p>공제율은 10%로, 통합 투자 세액 공제를 챙기면 신규로 병원을 개원하며 구매한 의료 기기 비용 또는 노후화된 기기 교체 비용을 10% 싸게 사게 되는 것이나 마찬가지입니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>5. 연구소 설립 예정이라면 필수, 연구 인력 개발비 세액 공제</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1582560469781-1965b9af903d?q=80&amp;w=1093&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==" alt="https://images.unsplash.com/photo-1582560469781-1965b9af903d?q=80&amp;w=1093&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA%3D%3D"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%BB%B4%ED%93%A8%ED%84%B0-%EC%95%9E%EC%97%90-%EC%84%9C-%EC%9E%88%EB%8A%94-%ED%9D%B0-%EC%85%94%EC%B8%A0%EB%A5%BC-%EC%9E%85%EC%9D%80-%EC%97%AC%EC%9E%90-p33DqVXhWvs">unsplash</a>></figcaption></figure>



<p>다른 공제 혜택보다 받기 쉽고, 공제율도 높은 세제 혜택입니다. 정부에서 기업 감세 정책을 펼치면서 연구 인력 개발비 세액 공제는 규모가 더 확대될 에정인데요.</p>



<p>연구 인력 개발비 세액 공제는 말 그대로 연구 또는 인력 개발에 소요된 비용의 일정 부분을 세금에서 빼주는 겁니다. 연구 개발비로는 연구와 관련한 인건비, 부품·원재료·시약류 구입비, 관련 시설 임차·이용비, 인려 ㄱ개발비로는 연구 훈련비 등이 있는데요.</p>



<p>개발비 종류에 따라 개발비의 최대 50%까지 소득세에서 뺄 수 있습니다. 병원의 경우 독립된 연구 조직을 육성하여 병원 연구소를 설립할 때 빼놓지 말아야 할 세제 혜택입니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>세제 혜택, 늦게 알아서 놓치셨다구요? 걱정 마세요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=병의원-세액공제-5가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1000" height="525" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니.png" alt="경정청구, 히든머니, 세이브택스, 세이브택스 종합소득세, 세무대리, 세무법인, 세무사, 종합소득세 세무대리, 종합소득세 세무사, 세무서비스" class="wp-image-223" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니.png 1000w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니-768x403.png 768w" sizes="(max-width: 1000px) 100vw, 1000px" /></a></figure>



<p>몇 년 전부터 공제 조건을 충족했는데 이 사실을 늦게 아셨다구요? 지난 세금 신고 내역을 다시 검토하여 이를 정정하여 못 받은 공제액을 환급금으로 돌려 받을 수 있는 경정청구 제도를 이용하시면 됩니다.</p>



<p>근데 경정청구라는 걸 어디서 어떻게 해야 할지 감이 잡히지 않으시죠? 세무업계에서도 경정청구는 전문 세무사를 따로 두는 분야입니다. 조세특례제한법을 꼼꼼히 검토해야 하고, 또 납세자마다 각기 다양한 상황을 세세하게 파악하고 그에 맞게 적격증빙 등을 준비해야 하기 때문이죠. 사실 경정청구는 전문가 도움 없이 혼자서 하기엔 꽤나 어렵습니다.</p>



<p>세이브택스에서는 이런 이유로 사업자를 위한 경정청구 전문 서비스 히든머니를 별도로 운영하고 있습니다. 이곳에서 이미 평균 897만 원의 환급금을 찾아가셨죠. 심지어 별도로 세무사를 찾아오실 필요 없이, 비대면으로 신청부터 환급까지 진행이 가능합니다. 예상 환급금 조회는 카카오 간편 인증으로 무료로 바로 가능하죠.</p>



<p>세무 대리를 써 왔기 때문에 환급금이 없을 거라구요? 세금의 세계에는 언제나 빈틈이 있습니다. 또 세법은 아주 부지런히 개정되고 개정되죠. 경정청구는 별도의 전문 세무사와 함께하면 최대 환급금을 받을 확률이 높아집니다. 1,000만 사업자의 세금 환급 서비스, 히든머니에서 내가 놓친 각종 세금 혜택을 확인해 보세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=병의원-세액공제-5가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="340" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png" alt="" class="wp-image-1592" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-768x255.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1536x510.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1.png 1640w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


병원 사업자, 놓치면 안 되는 세액공제 5가지

사업자가 받을 수 있는 세금 혜택 8가지

올해 취업 전에 한 기부도 되고, 가족 것도 된다? [기부금 세액공제 Q&A]

헌옷 기부, 종교 헌금도 가능한 <기부금 세액공제> A to Z


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/우리-아이-학습지도-공제-받을-수-있을까__Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="교육비세액공제, 교육비세액공제학원비, 교육비학원비, 학원비세액공제, 교육비공제, 학원비공제, 학자금공제, 학자금세액공제" class="wp-image-1557" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/우리-아이-학습지도-공제-받을-수-있을까__Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/우리-아이-학습지도-공제-받을-수-있을까__Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/우리-아이-학습지도-공제-받을-수-있을까__Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/우리-아이-학습지도-공제-받을-수-있을까__Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>본인 또는 우리 가족을 위해 지출한 교육비의 일정 금액을 세금에서 빼주는 교육비 세액공제. 소득에서 산출된 세액에서 빼주는 혜택이기 때문에 소득공제보다 절세 효과가 조금 더 크다는 장점이 있는데요. 그 대신, ‘교육비’의 조건이 조금 까다롭습니다. 대상자의 조건도 헷갈리죠.</p>



<p>이 때문에 세무사 등을 찾아가시는 분들도 있는데요. 세금을 잘 모르는 직장인분들도 연말정산에서 교육비 세액 공제를 최대한 챙겨 받을 수 있도록, 세이브택스에서 해당 공제와 관련한 가장 많은 Q&amp;A를 꼽아 정리해드립니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>📍</strong> <strong>학자금 대출·등록금</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="678" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-16-1024x678.png" alt="" class="wp-image-1404" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-16-1024x678.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-16-300x199.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-16-768x509.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-16.png 1176w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%B1%85%EC%9D%84-%EB%93%A4%EA%B3%A0-%ED%8C%8C%EB%9E%80%EC%83%89-%EB%8D%B0%EB%8B%98-%EC%9E%AC%ED%82%B7%EC%9D%84-%EC%9E%85%EA%B3%A0-%EC%9E%88%EB%8A%94-%EC%97%AC%EC%9E%90-jCIMcOpFHig">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 제가 받은 학자금 대출을 부모님이 갚고 있어요. 부모님이 교육비 세액공제 받을 수 있나요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>❎ <strong>받을 수 없습니다.</strong></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>본인이 받은 학자금 대출은 자신이 취업하여 직접 학자금을 상환할 때 해당 금액에 대하여 세액 공제를 받을 수 있습니다. 학자금 대출금을 부모가 상환하고 있는 경우, 해당 상환액에 대해 부모 또는 자녀가 교육비 세액공제를 받을 수 없습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 한국장학재단에서 받은 생활비 대출 상환액도 교육비 세액 공제 되나요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>❎ 안 됩니다.</strong></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>한국장학재단에서 받은 일반 상환 학자금 대출, 취업 후 상환 학자금 대출, 농어촌 출신 대학생 학자금 상환액은 교육비로 인정 받아 세액공제 대상이 됩니다. 한국주택금융공사가 금융 기관으로부터 양수한 학자금 대출 중 등록듬 대출(입학금, 수업료)도 대상입니다.</p>



<p>그러나, 학자금 대출을 받을 때 ‘생활비 대출’이 포함된 경우 생활비 대출 상환액은 세액 공제 대상이 아닙니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%9B%94%EC%84%B8-%EC%84%B8%EC%95%A1%EA%B3%B5%EC%A0%9C-%EC%A1%B0%EA%B1%B4-%EB%AA%B0%EB%9E%90%EC%96%B4%EB%8F%84-5%EB%85%84%EC%B9%98-%ED%99%98%EA%B8%89-%EB%B0%9B%EC%9D%84-%EC%88%98-%EC%9E%88%EC%96%B4" target="_blank" rel="noopener">월세 살고 있다면, &lt;월세 세액공제>도 챙겨 받으세요</a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 어머니의 사이버 대학 수업료를 내드리고 있어요. 공제 받을 수 있나요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>❎ 안 됩니다. 대학(원) 수업료는 본인에 한하여 공제 가능합니다.</strong></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>대학, 대학원, 직업능력개발훈련시설 등에 등록하여 지급하는 교육비는 본인을 위해 지출한 경우에 한해서만 교육비 세액 공제를 받을 수 있습니다.</p>



<p>근로자 본인이 아닌 기본 공제 대상자(배우자, 부모님, 형제자매 등)를 위해 일반 전공 대학이든, 사이버 대학이든, 대학 시간제 과정이든 해당 수업료를 내주는 경우에는 그 비용에 대한 세액 공제를 받을 수 없습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>📍 자녀 교육비</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="678" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-17-1024x678.png" alt="" class="wp-image-1406" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-17-1024x678.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-17-300x199.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-17-768x509.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-17.png 1176w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EA%B2%80%EC%9D%80-%EA%B9%8C%EB%A7%88%EA%B7%80%EB%A5%BC-%EC%9E%85%EC%9D%80-%EC%86%8C%EB%85%84%EC%9D%B4-%EC%9D%98%EC%9E%90%EC%97%90-%EC%95%89%EC%95%84-%EC%9E%88%EB%8B%A4-4nKOEAQaTgA">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 어린이집에 낸 보육료는 되고, 현장학습비는 안 되고… 공제 기준이 헷갈려요.</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>✅ 보육료와 특별활동비만 공제 대상입니다.</strong></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>자녀를 어린이집에 보내면서 각종 비용을 지출하셨을 텐데요. 해당 비용 중 보육료와 특별 활동비에 해당하는 지출만 교육비 세액 공제 대상입니다.</p>



<p>이외의 입소료, 현장학습비, 차량 운행비는 영유아보육법상 ‘보육료’가 아닌 실비 성격의 기타 필요 경비로 봅니다. 따라서 해당 비용에 대해서는 교육비 세액 공제를 받을 수 없습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 우리 아이 학원비도 교육비 세액 공제 받을 수 있나요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>✅ 초등학교 입학 전까지만 받을 수 있습니다.</strong></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>초등학교 취학 전 아동일 경우, 이들의 영어 학원이나 태권도장 등 학원 및 체육 시설에 납부한 수강료는 교육비 세액 공제 대상입니다. 다만, 학원이 주 1회 이상 실시하는 월 단위 교육 과정이어야 합니다.</p>



<p>그러나 초, 중, 고등학생의 학원비는 세액 공제 대상이 아닙니다. 초등학교 취학 전 아동일 경우에만 학원비에 대해 교육비 세액 공제를 받을 수 있습니다. (초등학교 입학 전 1~2월까지 지출한 학원비까지 공제 대상)</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 방문 학습지도 교육비 세액 공제 대상인가요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>❎ 아닙니다.</strong></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>교육비 세액 공제를 받으려면, 영유아보육법에서 규정한 보육 시설·(취학 전 아동의 경우) 학원· 체육기관이어야 합니다. 그러나 학습지는 이러한 기관에 해당하지 않으므로, 학습지 교육비는 공제 대상이 아닙니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 교복 구입비도 공제 된다던데, 그냥 영수증을 내면 되나요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>❎ 연말 정산 간소화 시스템으로 자료를 조회해야 합니다.</strong></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>학교에서 공동 구매했을 경우, 학교에서 교육비 자료로 증빙 서류를 일괄 제출합니다. 이때는 연말정산 간소화 자료에서 교복 구입비 자료를 조회할 수 있습니다.</p>



<p>교복 매장에서 직접 교복을 구매했을 경우, 연말정산 간소화 시스템에서 직접 자료 매칭을 해야 합니다. [소득·세액공제 자료 조회 → 교육비 → 교복 궁비비 → 교복 구매 정보]에 들어가면 교복 구매 내역을 조회할 수 있는데요. 이를 기본 공제 대상 자녀와 매칭시켜야 합니다. 이후에는 자동으로 교육비 세액 공제 자료로 활용 가능하게 됩니다.</p>



<p>만약 시스템에서도 조회가 되지 않는 경우, 교복 구매처에서 ‘교육비 납입 증명서’를 발급받아 제출하면 됩니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%ED%95%99%EC%9B%90%EB%B9%84-%EC%96%B4%EB%A6%B0%EC%9D%B4%EB%8A%94-%EA%B3%B5%EC%A0%9C%EB%90%98%EA%B3%A0-%ED%95%99%EC%83%9D%EC%9D%80-%EC%95%88-%EB%8F%BC%EC%9A%94-%ED%97%B7%EA%B0%88%EB%A6%AC" target="_blank" rel="noopener">그래서 세금에서 얼마나 빠질까? &lt;교육비 세액공제> 공제율 보러 가기</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>📍 기본 공제(가족) 관련</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="576" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-18-1024x576.png" alt="" class="wp-image-1407" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-18-1024x576.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-18-300x169.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-18-768x432.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-18.png 1260w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/19709849/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 학교 근처에서 자취하는 동생의 등록금을 내줬어요. 교육비 세액공제 가능한가요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>✅ 가능합니다.</strong></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>형제자매의 대학 등록금을 납부해준 경우라면 해당 금액에 대해 교육비 세액 공제를 받을 수 있습니다. 단, 형제자매가 소득 요건을 충족시켜야 하는데요. 소득 요건은 연 소득 100만 원 이하입니다.</p>



<p>본래 형제자매의 교육비를 세액 공제 받으려면 동일한 주소에 거주하여야 한다는 조건이 있지만, 취학·질병의 요양·근무상 또는 사업상 일시 퇴거한 경우에는 생계를 여전히 같이 하는 것으로 봅니다.</p>



<p>다만 비동거의 경우 일시퇴거자동거가족상황표와 재학증명서 등 비동거 사유를 입증하는 서류를 함게 제출해야 합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 맞벌이 부부입니다. 남편이 자녀로 기본 공제를 받고, 아내가 자녀 교육비를 세액공제 받을 수 있을까요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>❎ 안 됩니다.</strong></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>자녀에 대해 기본 공제를 받는 근로자가 교육비 세액공제를 받을 수 있습니다. 즉, 기본 공제를 받는 남편이 교육비 세액 공제를 받을 수 있습니다. 자녀를 기본 공제 대상자로 올리지 않은 아내는 자신이 자녀의 교육비를 지출했더라도 해당 금액에 대한 교육비 세액 공제를 받을 수 없습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 남편의 학비를 친정 아버지가 내주셨습니다. 저희 아버지가 연말정산 시 교육비 세액 공제를 받을 수 있을까요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>❎ 받을 수 없습니다.</strong></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>사위, 며느리와 같은 자녀(직계비속)의 배우자는 기본 공제 대상이 아닙니다. 따라서 기본 공제 대상이 아닌 자를 위해 지출한 교육비는 세액 공제를 받을 수 없습니다.</p>



<p>다만, 기본 공제 대상자인 자녀와 그 배우자가 모두 장애인인 경우에는 자녀와 그 배우자 모두 기본 공제 대상이 됩니다. 따라서 이런 경우에는 친정 아버지가 사위를 위해 지출한 교육비를 세액공제 받을 수 있습니다. 단, 사위의 연 소득이 100만 원 이하여야 합니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>되는 줄도 모르고 놓쳐버린 공제, 지난 5년치 돌려받을 수 있어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.moresalary.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=blog&amp;utm_campaign=viral&amp;utm_content=교육비-세액공제-QnA"><img decoding="async" loading="lazy" width="1000" height="525" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W.png" alt="연말정산경정청구, 직장인경정청구, 연말정산환급, 세금환급, 직장인환급, 월급환급, 소득세환급, 근로소득환급, 월급경정청구" class="wp-image-1427" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W.png 1000w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W-768x403.png 768w" sizes="(max-width: 1000px) 100vw, 1000px" /></a></figure>



<p id="SE-e94d3a25-c2ab-4c71-b74e-a5e570fbb079">그동안 사는 게 바빠 세금을 꼼꼼히 살펴보지 못하고 지냈는데, 이제서야 내가 받을 수 있었던 공제 혜택을 발견하셨나요? 이걸 진작에 챙겼으면 세금을 훨씬 덜 냈을 텐데… 아까우시죠?</p>



<p id="SE-7be99fdf-f46e-443e-b760-1aef8a89bed5">세이브택스의 서비스 중 하나인 더월급은 여러분이 모르고 더 낸 세금에 집중합니다. 그리고 그 돈을 찾아드리죠. 이는 경정청구라는 제도를 통해서인데요. 지난 5년에 대하여 잘못된 세금 내역을 바로잡고 정정할 것을 요청하여,이것이 인정 받으면 해당 기간에 대해 더 낸 세금을 환급해주는 법적 제도입니다. 나라에서 보장하는 납세자의 정당한 권리이기도 하죠.</p>



<p id="SE-3cbfd022-4292-416c-9ad2-7c622c1e3c82">하지만 비전문가에게 이 절차는 복잡하고, 어려워요. 더 낸 세금을 돌려받기 위해 이를 증명해야 하는 과정이 비전문가에게는 생소하죠. 더월급은 이 부분을 간단하고, 친절하게 해소해드립니다. 그동안 여러분도 모르게 놓친 환급금을 구석구석 발견하는 것부터 시작해서, 실제로 내 통장에 환급금이 들어오기까지 책임지고 함께해드립니다.</p>



<p id="SE-8ef008a7-c1ee-44c3-acfa-a369bb74aba4">교육비 세액공제는 물론이고, 여러분이 놓친 공제가 또 있지 않겠어요? 더월급과 함께 시간이 더 흐르기 전에 지난 내 세금 내역을 검토해 보세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.moresalary.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=blog&amp;utm_campaign=viral&amp;utm_content=교육비-세액공제-QnA"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="340" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-1024x340.png" alt="" class="wp-image-1508" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-1024x340.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-768x255.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-1536x510.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01.png 1640w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p></p>


우리 아이 학습지도 공제 받을 수 있을까? [교육비 세액공제 Q&A]


<figure class="wp-block-image size-large is-resized"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/한도-없는-교육비-세액공제-파헤치기_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="교육비세액공제, 교육비세액공제학원비, 교육비학원비" class="wp-image-1395" style="aspect-ratio:1.7996485061511422;width:650px;height:auto" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/한도-없는-교육비-세액공제-파헤치기_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/한도-없는-교육비-세액공제-파헤치기_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/한도-없는-교육비-세액공제-파헤치기_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/한도-없는-교육비-세액공제-파헤치기_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-5 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>교육비 세액 공제 대상 </li>



<li>공제 받을 수 있는 교육비 항목 </li>



<li>공제 받게 되는 비율</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>나라에서는 직장인이 본인 또는 가족의 교육을 위해 지출한 비용이 있을 때, 해당 교육비 대한 일정 금액을 세금에서 빼줍니다. 이를 교육비 세액공제라 하는데요. 연말정산에서 빼먹지 말아야 할 세제 혜택 중 하나입니다.</p>



<p>특히 자녀를 둔 직장인이라면 구석구석 살펴보고 놓치는 부분이 없어야 하는 공제이기도 합니다. 커리어를 위해 스스로 대학원을 병행하고 있는 직장인분들도 물론이고요. 각종 학원비, 시험 응시 수수료, 등록금 등등 될 것 같은데 공제를 못 받는 비용도 있고, 안 될 줄 알았는데 공제가 되기도 하거든요.</p>



<p>교육비 세액공제는 ‘교육비’에 대한 조건이 조금 복잡하고 까다롭습니다. 이 때문에 직장인임에도 세무사를 찾아가 문의하는 분들이 있는데요. 오늘은 최대한 전문가의 도움 없이도 스스로 체크해볼 수 있도록 세이브택스에서 준비했습니다.</p>



<p>비전문가도 쉽게 따져볼 수 있는 교육비 세액공제, A to Z로 알려드릴게요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>본인, 자녀, 배우자, 형제자매의 교육비까지 받을 수 있어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="682" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-12-1024x682.png" alt="" class="wp-image-1396" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-12-1024x682.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-12-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-12-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-12.png 1171w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EB%82%AE%EC%97%90-%EA%B0%88%EC%83%89-%ED%95%98%EB%8A%98-%EC%95%84%EB%9E%98-%ED%95%B4%EC%95%88%EA%B0%80%EC%97%90-%EC%84%9C-%EC%9E%88%EB%8A%94-%EB%82%A8%EC%9E%90%EC%9D%98-%EC%8B%A4%EB%A3%A8%EC%97%A3-0iqkntLw93A">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>교육비 세액공제는 본인과 자녀, 나아가 배우자, 형제자매 등을 위해 지출한 교육비가 대상입니다. 단, 가족이 지출한 게 아니라 본인이 지출한 비용이어야 하는 것은 기본입니다.</p>



<p>공제 대상에 따라 세액 공제를 받을 수 있는 교육비의 한도가 달라지는데요. 이를 보기 쉽게 먼저 표로 정리해 드릴게요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th><strong>공제 대상</strong></th><th><strong>세액 공제 대상 금액 한도</strong></th></tr></thead><tbody><tr><td>본인</td><td>한도 없음</td></tr><tr><td>부양 가족</td><td>&#8211; 취학 전 아동, 초·중·고등학생: 1명당 연 300만 원<br>&#8211; 대학생: 1명당 연 900만 원<br>&#8211; 대학원생: 공제 대상 아님</td></tr><tr><td>장애인 (특수교육비)</td><td>한도 없음</td></tr></tbody></table></figure>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 본인</strong></h3>



<p>근로자 본인이 스스로를 위해 지출한 교육비는 한도 없이 세액 공제 대상 금액으로 전액 집계됩니다.</p>



<p>즉 500만 원을 쓰든, 1000만 원을 쓰든 모두 세액 공제 대상 금액이 된다는 뜻이에요. 이 금액을 바로 세금에서 빼준다는 건 아니고, 이 대상 금액에서 일정 비율(공제율)을 적용한 값을 빼주는데요. 이 부분은 아래에서 더 알려 드릴게요.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 부양 가족 (부모, 조부모 제외)</strong></h3>



<p>부양 가족이란 기본 공제 대상자를 말하는데요. 배우자, 자녀, 형제자매 등 생계를 같이 하는 관계를 가리킵니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EA%B0%80%EC%A1%B1%EC%9D%B4-%EC%9E%88%EB%8A%94-%EB%88%84%EA%B5%AC%EB%82%98-%EC%95%8C%EC%95%84%EC%95%BC-%ED%95%A0-%EC%9D%B8%EC%A0%81%EA%B3%B5%EC%A0%9C-7%EA%B0%80%EC%A7%80" target="_blank" rel="noopener" title="기본 공제 대상자 알아 보기">기본 공제 대상자 알아 보기</a></em></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>여기서 중요한 건 기본 공제 대상자더라도 부모, 조부모와 같은 직계 존속은 포함되지 않는다는 겁니다. 즉, 부모님의 교육을 위해 지출한 비용은 교육비 세액 공제 대상이 되지 않습니다.</p>



<p>이외의 기본 공제 대상자에 대하여, 교육비 세액 공제에서는 기본 공제의 조건인 나이는 충족시키지 않아도 됩니다. 소득 요건(연간 소득 금액 100만 원 이하, 근로 소득만 있을 경우 총 급여 500만 원 이하)만 충족하면 부양 가족으로 적용될 수 있습니다.</p>



<p>다시 말하면 기본 공제 조건에는 나이와 소득 조건 2가지가 있어서, 성인이 된 대학생 자녀는 나이 조건을 벗어나서 기본 공제 대상자가 될 수 없지만, 교육비 세액공제는 나이 조건이 없기 때문에 성인이더라도 소득 조건만 충족시키면 부양 가족이 됩니다. 따라서 근로자가 성인 대학생인 자녀를 위해 지출한 대학교 학비는 공제를 받을 수 있습니다.</p>



<p>기본 공제 대상자, 즉 부양 가족에 해당한다면 위 표와 같이 교육 과정에 따라 금액 한도가 달라집니다. 다만 대학원생은 공제 대상이 아닙니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>3) 장애인</strong></h3>



<p>가족 중 장애인이 있을 경우 이들의 재활 교육을 위해 지출한 특수 교육비는 한도 없이 세액 공제 대상이 됩니다. 또한 직계존속(부모, 조부모 등)도, 이들이 장애인일 경우에는 공제 대상에 포함됩니다. 또 장애인은 대상 조건에 소득 제한이 없습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>교육비로 인정 받는 지출? 하나하나 확인해 봐야 해요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-13-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1397" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-13-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-13-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-13-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-13.png 1125w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/416322/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>그렇다면 ‘교육비’에 해당하는 비용들은 무엇이 있을까요? 이 부분 때문에 교육비 세액공제에서 헷갈려하시는 분들이 많은데요.</p>



<p>가장 첫 번째 조건은 근로자 본인이 회사를 다니면서 지출한 교육비여야 세액 공제 대상이 된다는 것입니다. 본인을 위해서든, 가족을 위해서든 입사 전 또는 퇴사 후에 지출한 교육비는 연말정산 대상이 되지 않습니다.</p>



<p>그럼, 대상별로 주된 교육비 항목을 보기 쉽게 표로 정리해 드릴게요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th><strong>대상</strong></th><th><strong>교육비 항목</strong></th></tr></thead><tbody><tr><td>본인</td><td>• 학자금 대출 원리금 상환액<br>• 대학·대학원 1학기 이상의 교육 과정 교육비 (전문대, 방송통신대, 사이버대, 학점은행제, 독학 학위 취득 교육 과정, 직업 훈련 과정 포함)<br>• 직업능력개발원 훈련 수강료</td></tr><tr><td>취학 전 아동</td><td>• 보육비<br>• 유치원비<br>• 입학금<br>• 학원·체육 시설 수강료 (주 1회 이상 이용)<br>• 방과 후 수업료(교제비 포함, 재료비 제외)<br>• 급식비</td></tr><tr><td>초중고생</td><td>• 입학금, 수업료<br>• 학교 급식비<br>• 교과서 구입비<br>• 방과 후 학교 수강료(교재비 포함, 재료비 제외)<br>• 교복 구입비(1인당 50만 원)<br>• 현장 체험 학습비(1인당 30만 원)<br>• 대학 입학 전형료<br>• 수능 응시료</td></tr><tr><td>대학생</td><td>• 입학금, 수업료</td></tr><tr><td>장애인</td><td>• 사회복지시설 등에 지급한 비용<br>• 장애 아동 발달 재활 서비스 이용료 (만 18세 미만)</td></tr></tbody></table></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>여기서 가장 많이 헷갈려하시는 부분이 학원비인데요.</p>



<p>위 표에서 볼 수 있듯, 자녀가 초등학교 취학 전 아동이면 학원비를 교육비 세액 공제 대상으로 올릴 수 있습니다. 그러나 자녀가 초등학교에 취학한 이후에는 자녀의 학원비를 공제 대상으로 올릴 수 없습니다. 즉, 학원비는 취학 전 아동의 경우에만 적용됩니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%9A%B0%EB%A6%AC-%EC%95%84%EC%9D%B4-%ED%95%99%EC%8A%B5%EC%A7%80%EB%8F%84-%EA%B3%B5%EC%A0%9C-%EB%B0%9B%EC%9D%84-%EC%88%98-%EC%9E%88%EC%9D%84%EA%B9%8C-%EA%B5%90%EC%9C%A1%EB%B9%84-%EC%84%B8%EC%95%A1" target="_blank" rel="noopener">아직도 헷갈리는 지출이 있다면? &lt;교육비 세액공제 Q&amp;A></a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>지출한 교육비의 15%가 세금에서 빠져요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-14-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1398" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-14-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-14-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-14-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-14.png 1125w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/4386366/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>교육비 세액공제 대상자도 확인했고, 대상자를 위해 지출한 비용이 교육비에 해당한다는 것도 확인하셨나요? 그렇다면 이제 여러분이 교육비로 지출한 금액의 얼마를 세금에서 뺼 수 있는지 확인할 단계입니다.</p>



<p>교육비 세액 공제율은 15%입니다. 즉, 한 해 동안 지출한 교육비의 15%를 연말정산 시 산출된 세액에서 빼준다는 거예요.</p>



<p>예를 들어, A씨가 본인과 자녀의 교육비를 총합해 지난 한 해 동안 3,000만 원을 썼다면? 그 15%인 450만 원이 세액 공제 금액이 됩니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>교육비 납입을 증명하는 영수증, 누락 없이 챙기세요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-15-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1399" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-15-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-15-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-15-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-15.png 1125w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/7545333/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>물론 이만큼의 세제 혜택을 받으려면 내가 교육비로 얼마를 지출했다는 걸 증명하는 게 핵심이겠죠? 간소화 서비스에서 조회가 되는 경우라면 교육비 납입 증명서를 회사에 제출하면 되지만, 교육비는 연말정산 간소화 서비스에서 제공되지 않는 항목이 많습니다.</p>



<p>이럴 경우 해당 지출처에서 발행한 영수증 등을 직접 챙겨 제출하거나, 홈택스에서 제공하는 교육비 납입 영수증이 있는지 확인 후 있다면 이를 증빙 자료로 담당자에게 전달하면 됩니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>내가 낸 가족의 교육비, 공제 되는 줄 이제 알았다면?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.moresalary.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=blog&amp;utm_campaign=viral&amp;utm_content=교육비-세액공제"><img decoding="async" loading="lazy" width="1000" height="525" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W.png" alt="연말정산경정청구, 직장인경정청구, 연말정산환급, 세금환급, 직장인환급, 월급환급, 소득세환급, 근로소득환급, 월급경정청구" class="wp-image-1427" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W.png 1000w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W-768x403.png 768w" sizes="(max-width: 1000px) 100vw, 1000px" /></a></figure>



<p id="SE-695cf471-ac76-407c-a12a-6e069d5d98df">본인이나 자녀를 위한 교육비는 부지런히 영수증을 챙겨서 세액 공제를 받지만, 형제자매나 배우자의 것도 받을 수 있다는 건 모르는 분들이 많습니다. 또 ‘교육비’에 해당하지 않는 줄 알고 제출을 안 했는데, 알고 보니 교육비 공제를 받을 수 있는 비용이었다는 걸 뒤늦게 알게 되기도 하죠.</p>



<p id="SE-926a2bbe-1a70-4584-a1ce-92a365fed123">다행히 방법이 있으니 체념하지 마세요. 지난 5년 동안 내가 낸 세금 내역을 검토하여 놓친 공제를 다시 적용해달라고 나라에 요청할 수 있거든요. 그리하여 더 낸 세금을 환급받을 수 있죠. 이를 경정청구라고 하는데요. 과다 납부한 세금에 대해 국세청에 정당하게 환급을 요청할 수 있는 제도입니다.</p>



<p id="SE-0b23c4d1-978b-4101-9775-794a3f77d9e2">다만 경정청구, 국세 환급은 경험이 많은 전문가가 필요한 영역이기도 해요. 관련된 조세특례제한법을 바탕으로 하고 있어 지속적인 검토가 필요하기 때문이죠. 그래서 비전문가인 분들은 이 제도를 활용하기가 어렵습니다.</p>



<p id="SE-9a57b140-ee7b-45f2-93c2-7008847b4086">세이브택스에서는 이런 난제를 해결하기 위해 간단하게 앉은 자리에서 더 낸 세금을 확인하고 환급받을 수 있는 직장인 경정청구 전문 서비스 더월급을 운영하고 있습니다. 세무사 사무실에 가서 상담하고 자료를 하나하나 주고 받을 필요 없이 간편하게 무료로 환급금을 진단할 수 있습니다.</p>



<p id="SE-97db0ede-be19-4434-aa1f-df21a00bf10a">국세청이 권장하는 환급 제도 경정청구, 납세자로서 더 낸 세금을 정당하게 최대로 돌려 받으려면 처음부터 끝까지 책임지는 더월급에서 함께하세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.moresalary.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=blog&amp;utm_campaign=viral&amp;utm_content=교육비-세액공제"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="340" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-1024x340.png" alt="" class="wp-image-1508" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-1024x340.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-768x255.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-1536x510.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01.png 1640w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


학원비, 어린이는 공제되고 학생은 안 돼요… 헷갈리는 <교육비 세액공제> 총정리

실비 보험으로 낸 의료비, 세액공제 못 받는다? [의료비 세액 공제 Q&A]

병원에 큰 돈 쓴 지난해, 의료비 세액공제 얼마나 받을 수 있을까?


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/연금-중도-해지하면-공제액-뱉어낸다_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="연금저축세액공제, 연금계좌세액공제, 연말정산연금저축세액공제, 연금세액공제, 연말정산연금, 연금소득공제, 연금연말정산, 연금저축공제, 연금공제" class="wp-image-1342" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/연금-중도-해지하면-공제액-뱉어낸다_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/연금-중도-해지하면-공제액-뱉어낸다_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/연금-중도-해지하면-공제액-뱉어낸다_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/연금-중도-해지하면-공제액-뱉어낸다_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>연금을 들고 있는 직장인, 사업자 분들이라면 연금 계좌 세액 공제는 익히 알고 계실 겁니다. 별도로 신청하지 않아도 알아서 적용되기 때문에 편리한 절세 방법이기도 하죠.</p>



<p>그런데, 연금으로 납입한 금액의 일정 비율을 세액에서 깎아준다는 이 기본적인 내용 말고도 알아두어야 할 몇 가지 사항이 있습니다. 이를테면 여태까지 납입금을 빠짐 없이 모두 세액 공제 받았는지, 그렇지 않았다면 이를 뒤늦게라도 어떻게 반영해야 하는지, 연금 상품을 중도 해지할 계획이라면 그동안 공제받은 세금은 뱉어내야 하는지 등등을 말이죠.</p>



<p>연금 계좌 세액 공제를 받고 계신 분들, 받을 계획인 분들, 해지 예정인 분들이라면 모두 꼭 확인하세요. 세이브택스에서 이와 관련해 필수로 알아야 할 몇 가지 정보를 알기 쉽게 Q&amp;A로 정리했습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>📍 한도 및 공제</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/pexels-photo-8970310-1024x683.jpeg" alt="" class="wp-image-1343" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/pexels-photo-8970310-1024x683.jpeg 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/pexels-photo-8970310-300x200.jpeg 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/pexels-photo-8970310-768x512.jpeg 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/pexels-photo-8970310-1536x1024.jpeg 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/pexels-photo-8970310-2048x1365.jpeg 2048w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/8970310/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 연금 계좌 세액 공제 한도가 헷갈려요.</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>✅ 연금 저축 계좌는 600만 원, 연금 저축 + 퇴직 연금 계좌는 900만 원입니다.</strong></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>해당 세액 공제를 받을 수 있는 연금 계좌는 크게 2가지로 나뉩니다. 연금 저축과 퇴직 연금인데요. 연금 저축은 납납입금을 600만 원 한도까지 세액 공제를 해주고, 연금 저축과 퇴직 연금을 합해서는 900만 원까지 세액 공제를 해줍니다.</p>



<p>이해하기 쉽게 몇 가지 예시를 표로 정리해 봤습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th>연금 저축 납입액</th><th>퇴직 연금 납입액</th><th>공제 대상 금액 (연금 + 퇴직)</th></tr></thead><tbody><tr><td>200만 원</td><td>700만 원</td><td>200만 원 + 700만 원 = 900만 원</td></tr><tr><td>600만 원</td><td>300만 원</td><td>600만 원 + 300만 원 = 900만 원</td></tr><tr><td>500만 원</td><td>400만 원</td><td>500만 원 + 400만 원 = 900만 원</td></tr><tr><td>900만 원</td><td>0원</td><td>600만 원 + 0원 = 600만 원</td></tr><tr><td>0원</td><td>900만 원</td><td>0원 + 900만 원 = 900만 원</td></tr></tbody></table></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%97%B0%EA%B8%88-%EC%83%81%ED%92%88-%EB%93%A4%EA%B3%A0-%EC%9E%88%EB%8B%A4%EB%A9%B4-%EC%84%B8%EA%B8%88%EC%97%90%EC%84%9C-%ED%81%AC%EA%B2%8C-%EA%B3%B5%EC%A0%9C-%EB%B0%9B%EC%9D%84-%EC%88%98-%EC%9E%88" target="_blank" rel="noopener" title="연금 저축과 퇴직 연금, 구체적으로 뭘 말하는 거지?">연금 저축과 퇴직 연금, 구체적으로 뭘 말하는 거지?</a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 연금에 납입한 돈을 빠짐없이 공제 받았는지 어떻게 확인하나요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="272" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-157-1024x272.png" alt="" class="wp-image-1344" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-157-1024x272.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-157-300x80.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-157-768x204.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-157-1536x409.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-157.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p><strong>✅ 홈택스에서 가능합니다.</strong></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><a href="https://www.hometax.go.kr/">홈택스</a>에서 [국세증명·사업자등록 세금관련 신청/신고]&gt;[즉시발급 증명]&gt;[연금보험료 등 소득·세액 공제확인서]에 접속하여 확인서를 발급 받아보세요.</p>



<p>해당 서류에서 그동안 어떤 금액에 대해 공제를 받았는지 확인할 수 있습니다. 따라서 과거에 세액 공제를 받지 않고 연금에 저축한 금액이 있는지 검토해 보세요. 총 저축 금액에서 확인서에서 조회되는 세액 공제 받은 금액을 빼면, 세액 공제 받지 않고 납입한 금액을 알 수 있습니다. 이 금액을 올해분 세액 공제로 활용하시면 됩니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 지난 납입액 중 세액 공제를 받지 못한 게 있어요.</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>✅ 해당 금액을 세액 공제에 새로 반영할 수 있습니다.</strong></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>연금 계좌에 납입했지만 세액 공제를 받지 못한 금액이 있으신가요? 이를 이번 과세 기간에 연금 계좌에 납입한 연금 보험료로 전환하여 공제 받을 수 있습니다. 즉, 올해 납입분으로 전환하는 것이죠.</p>



<p>이는 연금 계좌를 가입한 금융 기관에 신청하면, 전환을 신청한 금액을 연금 계좌에서 가장 먼저 인출하여 신청을 한 날에 다시 해당 연금 계좌에 납입한 연금 보험료로 봅니다. 따라서 공제가 가능해지죠.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>📍 해지 및 전환</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-158-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1345" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-158-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-158-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-158-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-158.png 1125w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/3760067/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 연금을 작년 중순에 해지했어요. 그전까지 낸 납입금을 공제 받을 수 있나요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>✅ 공제 받을 수 없습니다.</strong></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>연금 계좌를 중도 해지했다면, 해지한 연도의 납입액은 공제 받을 수 있지 않을까 하시는 분들이 계십니다. 예를 들어 2023년 7월에 연금 계좌를 해지했다면, 2023년 1~6월에 납입한 금액은 연금 계좌 세액 공제를 받을 수 있지 않냐는 것인데요.</p>



<p>안타깝게도 해지한 연도의 납입액은 모두 세액 공제를 받을 수 없습니다. 단, 연금 수령을 개시를 신청한 이후 중도 해지를 한 경우라면 세액 공제가 가능합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 연금을 중도 해지하면, 이제까지 받은 공제액을 뱉어내야 하나요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>✅ 세액 공제액 및 운용 수익을 기타 소득세로 보고 세금을 뭅니다.</strong></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>그동안 세액 공제 받은 금액과 운용 수익을 기타 소득으로 보고, (지방소득세를 포함하여) 16.5%를 기타소득세로 원천징수하고 분리 과세합니다. 배보다 배꼽이 큰 경우가 될 수 있죠.</p>



<p>단, 중도 해지하는 사유가 부득이하다면 이야기가 조금 달라집니다. 천재지변, 해외이주, 질병, 파산, 연금 계좌 취급자의 영업 정지 등에 해당하면 수령액을 연금 소득으로 보고, 연금소득 원천징수 세율(3~5%)을 적용하여 징수합니다. 이 경우 진단서, 사망 진단서, 해외 이주 신고서, 법원 결정문 등을 증빙 서류로 준비해 금융 회사에 신청하면 됩니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. ISA를 연금 계좌로 전환했어요. 세액 공제 받을 수 있나요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>✅ 받을 수 있습니다.</strong></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>개인 종합 자산 관리 계좌(ISA)의 계약 기간이 만료되어서 계좌 잔액의 일부 또는 전부를 연금 계좌로 납입했다면, 연금 계좌 납입액으로 인정 받아 세액 공제 받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>📍 지급 주체</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-159-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1346" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-159-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-159-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-159-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-159.png 1125w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/4386379/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 제 부양 가족의 연금 납입금도 포함해서 공제 받을 수 있나요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>✅ 본인 명의만 됩니다.</strong></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>배우자나 기본 공제 대상으로 등록된 부양 가족이 연금에 납입한 금액은 본인의 세액 공제에 포함되지 않습니다. 즉, 연금 계좌 세액 공제는 본인 명의의 경우로만 한정됩니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EB%B3%91%EC%9B%90%EC%97%90-%ED%81%B0-%EB%8F%88-%EC%93%B4-%EC%A7%80%EB%82%9C%ED%95%B4-%EC%9D%98%EB%A3%8C%EB%B9%84-%EC%84%B8%EC%95%A1%EA%B3%B5%EC%A0%9C-%EC%96%BC%EB%A7%88%EB%82%98-%EB%B0%9B%EC%9D%84" target="_blank" rel="noopener" title="연금은 안 되지만, 가족이 쓴 의료비는 공제 받을 수 있다?">연금은 안 되지만, 가족이 쓴 의료비는 공제 받을 수 있다?</a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>Q. 퇴직 연금의 경우, 회사가 부담한 금액도 공제에 포함되나요?</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><strong>✅ 포함되지 않습니다.</strong></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>퇴직 연금 중 확정 기여형(DC)의 경우, 연금 계좌 세액 공제를 받을 수 있는데요. 여기서 근로자 본인이 추가 납입한 금액에 한해서 적용됩니다. 회사 부담액은 본인이 납입한 금액이 아니므로, 공제 대상에 해당하지 않습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>또 놓친 혜택이 없을까? 전문가의 검토를 싹 받고 싶다면</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.moresalary.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=blog&amp;utm_campaign=viral&amp;utm_content=연말정산-연금계좌-세액공제-QnA"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_B-1024x538.png" alt="연말정산경정청구, 직장인경정청구, 연말정산환급, 세금환급, 직장인환급, 월급환급, 소득세환급, 근로소득환급, 월급경정청구" class="wp-image-1436" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_B-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_B-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_B-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_B-1536x806.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_B.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p id="SE-c8dc091f-c4bb-418c-8002-e3db5c86c730">바쁘고 머리가 아파서 뒤로 미뤄왔던 세금 공부. 연말정산을 맞이하여 필요한 정보들을 찾아볼수록, ‘알면 알수록 더 절세할 수 있겠는데?’라는 생각, 드시죠? 세금 상식을 놓치면 놓칠수록 모르고 더 내는 세금이 많아지게 됩니다. 세금은 알면 알수록 돈이 되죠.</p>



<p id="SE-3df4012c-b96f-4dc8-8250-664710c20ff6">그런데 지금부터는 똑똑하게 세금 관리를 한다고 해도, 흘러가버린 과거는 어떻게 할까요? 그냥 내 잘못이라 생각하고 넘어가야 할까요? 다행히, 경정청구라는 제도로 지난 실수를 바로잡을 수 있습니다.</p>



<p id="SE-e3400f7b-3587-4fbe-8557-ce8bd51370f3">경정청구는 지난 5년 동안 누락한 각종 증빙 자료나 놓쳐 버린 공제·감면 혜택, 정부 지원 제도 등을 뒤늦게 다시 반영하여 당시의 세금을 바로잡는 제도입니죠. 그리하여 더 낸 세금을 환급금으로 받게 됩니다.</p>



<p id="SE-1dacf767-1db1-45df-a319-0432b4f94da5">하지만 경정청구는 까다롭고 어려운 제도이기도 합니다. 철저하게 요건을 검토하고 근거 서류를 준비해야 하죠. 아무래도 혼자서 준비하기엔 무리인데요. 함께 하는 세무사가 있더라도, 자주 바뀌는 세법상 경정청구는 별도의 전문 분야로 발전해 있기 때문에, 전문가와 따로 진행하시는 게 더 안전하고 확실합니다.</p>



<p id="SE-917b4c73-9aa7-46f8-8327-23dcfe529ca3">이런 이유로 세이브택스에서는 직장인을 위한 경정청구 전문 서비스 더월급을 운영하고 있습니다. 전문 회계사·세무사가 여러분도 모르는 숨어 있는 환급액까지 구석구석 파악하여 최대 금액으로 찾아드립니다. 조세특례제한법을 철저하게 검토한 회계사, 세무사가 여러분과 처음부터 끝까지 함께합니다. 그러니 망설이지 말고 더월급에서 카카오 간편 인증으로 내 예상 환급액 무료 조회부터 해보세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.moresalary.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=blog&amp;utm_campaign=viral&amp;utm_content=연말정산-연금계좌-세액공제-QnA"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="340" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_02-1024x340.png" alt="" class="wp-image-1515" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_02-1024x340.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_02-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_02-768x255.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_02-1536x510.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_02.png 1640w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


연금 중도 해지하면 공제액 뱉어낸다? [연금계좌 세액공제 Q&A]

연금 들고 있다면? 세금에서 크게 공제 받을 수 있어요 (연금계좌·연금저축 세액공제)


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/직장인의-근로소득공제-근로소득-세액공제_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="근로소득공제, 근로소득세액공제" class="wp-image-1323" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/직장인의-근로소득공제-근로소득-세액공제_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/직장인의-근로소득공제-근로소득-세액공제_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/직장인의-근로소득공제-근로소득-세액공제_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/직장인의-근로소득공제-근로소득-세액공제_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-10 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>근로 소득 공제 뜻, 공제액, 한도 </li>



<li>근로 소득 세액 공제 뜻, 공제액, 한도</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>내 세금은 어떻게 이만큼 나온 걸까? 그 내역을 알고 계신가요? 나라에서는 내 1년간의 근로 소득을 단순히 연봉으로 파악하지 않습니다. 연봉에서 별도의 계산을 거쳐 산출된 금액을 내 근로 소득으로 파악하고, 이를 기준으로 소득세를 매기죠.</p>



<p>그리고 나라에서는 근로 소득 공제와 근로 소득 세액 공제라는 두 혜택을 적용해줘요. 결과적으로 총 급여를 기준으로 삼았을 때보다 세금을 일부 줄여주게 되죠. 그런데 이게 무슨 말인지, 이 두 가지의 차이는 무엇인지 전혀 감이 오지 않으신다구요?</p>



<p>오늘 세이브택스에서 직장인분들이 받고 계시는 근로 소득 공제와 근로 소득 세액 공제를 쉽게, 정리해드릴게요. 이 글을 읽고 나면 연말정산으로 나오는 내 세금 산출 내역이 좀 더 선명하게 보일 거예요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>직장인 소득의 일정 비율을 빼주는 근로 소득 공제</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-151-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1324" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-151-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-151-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-151-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-151.png 1125w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/5900228/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>직장인이 아닌 사업자에게는 ‘경비’라는 것이 있습니다. 1년 동안 A씨가 요식업으로 1억 원의 매출을 올렸고, 그중에서 인건비, 재료비 등으로 3천만 원이 나갔다고 하겠습니다. 그럼 나라에서는 1억 원에서 3천만 원을 뺀 7천만 원을 A씨의 소득으로 파악합니다. 그리고 이것이 세금을 산정하는 첫 기준이 되죠. 여기서 3천만 원, 즉 사업 운영을 위해 지출한 비용을 ‘(필요)경비’라고 합니다. 이렇게 사업자는 세금 신고철이 되면 사업과 관련한 지출을 빠짐없이 경비로 인정 받기 위해, 이를 증명할 계산서, 영수증 등의 서류를 준비하죠.</p>



<p>반면 직장인에게는 ‘경비’ 개념이 없습니다. 내가 회사에서 일을 하며 근로소득을 얻기 위해 쓴 교통비, 식사비 같은 지출을 국세청에 직접 증명할 일이 없죠. 왜일까요? 사업자와는 달리 근로소득자, 즉 직장인은 근로 소득 관련 경비를 객관적으로 판단하고 또 증명하는 것이 어렵기 때문입니다. 또 국세청에서 직장인까지 일일이 경비 처리를 하려면 막대한 행정력이 필요하겠죠.</p>



<p>이런 이유로 직장인에게는 사업자처럼 소득 활동과 관련해 지출한 경비를 빼주는 실액 공제를 하지 않습니다. 대신 근로 소득 중 통상 금액을 경비로 추산하여 빼줍니다. 이를 표준 공제라고 하는데요. 별도의 신청 없이 알아서 적용됩니다. 이것이 근로 소득 공제의 원리예요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EA%B0%80%EC%A1%B1%EC%9D%B4-%EC%9E%88%EB%8A%94-%EB%88%84%EA%B5%AC%EB%82%98-%EC%95%8C%EC%95%84%EC%95%BC-%ED%95%A0-%EC%9D%B8%EC%A0%81%EA%B3%B5%EC%A0%9C-7%EA%B0%80%EC%A7%80" target="_blank" rel="noopener" title="국민을 위한 가장 기본적인 소득 공제, 인적 공제도 알고 계신가요?">국민을 위한 가장 기본적인 소득 공제, 인적 공제도 알고 계신가요?</a></em></p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>💰 근로 소득 공제로 얼마를 빼줄까?</strong></h3>



<p>그럼 내가 직장생활을 하면서 번 돈에서 일정 부분을 알아서 경비 개념으로 빼준다는 건데, 얼마나 빼주는 걸까요? 근로소득 공제는 총 급여액에 일정 비율을 곱해서 산출합니다. 그 비율은 총 급여액에 따라 달라집니다. 고소득일수록 공제율이 낮아지는 구조예요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th>총 급여액</th><th>근로 소득 공제 금액</th><th>간편 계산식</th></tr></thead><tbody><tr><td>500만 원 이하</td><td>총 급여액의 70%</td><td>총 급여액 X 0.7</td></tr><tr><td>500만 원 초과 ~ 1,500만 원 이하</td><td>[ (총 급여액 &#8211; 500만 원) X 40% ] + 350만 원</td><td>(총 급여액 X 0.4) + 150만 원</td></tr><tr><td>1,500만 원 초과 ~ 4,500만 원 이하</td><td>[ (총 급여액 &#8211; 1,500만 원) X 15% ] + 750만 원</td><td>(총 급여액 X 0.15) + 525만 원</td></tr><tr><td>4,500만 원 초과 ~ 1억 원 이하</td><td>[ (총 급여액 &#8211; 4,500만 원) X 5% ] + 1,200만 원</td><td>(총 급여액 X 0.05) + 975만 원</td></tr><tr><td>1억 원 초과</td><td>[ (총 급여액 &#8211; 1억 원) X 2% ] + 1,475만 원</td><td>(총 급여액 X 0.02) + 1,275만 원</td></tr></tbody></table><figcaption class="wp-element-caption">※ 공제 한도는 2,000만 원으로, 총 급여액이 3억 6,250만원을 초과하면 공제액은 2,000만원입니다.</figcaption></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>예를 들어 직장인 B씨의 총 급여가 3,380만원인 직장인이라면, 근로소득 공제율이 15%에 해당하는데요. 계산을 하면 다음과 같습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>💵 <strong>B씨의 근로 소득 금액</strong><br><br>[ ( 3,380만 원 &#8211; 1,500만 원 ) X 15% ] + 750만 원 <br>= (1,880만 원 X 15% ) + 750만 원 <br>= 282만 원 + 750만 원 <br>= 1,032만 원 <br></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>이 경우 B씨의 총 급여는 3,380만 원이지만, 근로 소득 금액은 1,032만 원입니다. 이렇게 파악된 B씨의 근로소득 금액은 기부금 공제 한도, 부녀자 추가 공제 요건 등등의 추가 세제 혜택을 계산할 때 적용됩니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>세금을 줄여주는 근로 소득 세액 공제</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-152-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1325" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-152-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-152-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-152-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-152.png 1125w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/7821685/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>그렇다면 근로 소득 세액 공제는 뭘까요? 근로 소득 공제에서 ‘세액’이란 용어가 추가되었죠? 즉, 소득이 아닌 세금에서 빼준다는 뜻입니다. 근로 소득 공제는 ‘소득 공제’, 즉 소득에서 빼주는 것이고, 근로 소득 세액 공제는 ‘세액 공제’, 즉 세액에서 빼주는 것입니다. 이것이 소득 공제와 세액 공제의 차이인 것이죠.</p>



<p>앞에서 살펴보았듯이 근로 소득 공제는 소득 금액 계산 시 일정 비율의 금액을 차감합니다. 반면 근로 소득 세액 공제는 세액을 계산한 이후의 금액에 대한 공제입니다.</p>



<p>근데 왜 해주는 걸까요? 근로 소득자는 사업자에 비해 소득이 투명하게 드러납니다. 사업자는 현금 매출을 신고하지 않아 매출을 숨기는 등의 세금 탈루 가능성이 있는데요. 근로 소득자(직장인)은 탈세 가능성이 거의 없는 구조죠. 직장인은 정직한 납세자라 불리는 이유인데요. 근로 소득 세액 공제는 이런 근로 소득자에 대한 일종의 혜택이라 볼 수 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>💰 세액에서 얼마나 빼줄까?</strong></h3>



<p>근로 소득 세액 공제는 세금 기준입니다. 즉, 각종 소득 공제를 적용하여 파악된 소득을 기준으로 소득세가 산출되고, 그 세액에서 다시 일정 비율의 금액을 빼주는 것이죠. 공제되는 세액을 구하는 방법은 간단해요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th>산출 세액</th><th>근로 소득 세액 공제액</th><th>간편 계산법</th></tr></thead><tbody><tr><td>130만 원 이하</td><td>산출 세액 X 55%</td><td>산출 세액 X 0.55</td></tr><tr><td>130만 원 초과</td><td>[ (산출 세액 &#8211; 130만 원 ) X 30% ] + 71만 5천 원</td><td>( 산출 세액 X 0.3 ) + 32만 5천 원</td></tr></tbody></table></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>근로 소득 이외의 사업 소득 등이 있는 경우, 중소기업 취업자 소득세 감면을 받은 경우에는 산출식이 조금 달라지는데요. 오늘은 개념만 알아두기 위해 더 복잡하게 다루지는 않겠습니다.</p>



<p>그리고 근로 소득 세액 공제에도 한도가 있습니다. 한도는 총 급여액 기준이에요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th>총 급여액</th><th>근로 소득 세액 공제 한도</th></tr></thead><tbody><tr><td>3, 300만 원 이하</td><td>74만 원</td></tr><tr><td>3,300만 원 초과 ~ 7,000만 원 이하</td><td>74만 원 &#8211; [ (총 급여액 &#8211; 3,300만 원) X 0.008 ]</td></tr><tr><td>(최소 66만 원)</td><td></td></tr><tr><td>7천만 원 초과 ~ 1억 2천만 원 이하</td><td>66만 원 &#8211; [ (총 급여액 &#8211; 7,000만 원) X 0.5 ]</td></tr><tr><td>(최소 50만원)</td><td></td></tr><tr><td>1억 2천만 원 초과</td><td>50만 원 &#8211; [ (총 급여액 &#8211; 1억 2천만 원) X 0.5 ]</td></tr><tr><td>(최소 20만 원)</td><td></td></tr></tbody></table></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>근로 소득 세액 공제는 산출 세액에서 일정 비율의 금액을 빼주는 것이기 때문에, 마지막에 다시 한 번 세금을 줄여주는 혜택이라 할 수 있습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%A7%81%EC%9E%A5%EC%9D%B8%EC%9D%B4-%EC%89%BD%EA%B2%8C-%EB%86%93%EC%B9%98%EB%8A%94-%EC%97%B0%EB%A7%90%EC%A0%95%EC%82%B0-%EC%84%B8%EC%95%A1%C2%B7%EC%86%8C%EB%93%9D%EA%B3%B5%EC%A0%9C-top-7" target="_blank" rel="noopener" title="직장인이 쉽게 놓치는 연말정산 소득·세액 공제 7가지, 다 챙기셨나요?">직장인이 쉽게 놓치는 연말정산 소득·세액 공제 7가지, 다 챙기셨나요?</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>놓친 공제는 돌려받으면 돼요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.moresalary.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=blog&amp;utm_campaign=viral&amp;utm_content=연말정산-근로소득공제-근로소득세액공제"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_B-1024x538.png" alt="연말정산경정청구, 직장인경정청구, 연말정산환급, 세금환급, 직장인환급, 월급환급, 소득세환급, 근로소득환급, 월급경정청구" class="wp-image-1436" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_B-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_B-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_B-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_B-1536x806.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_B.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p id="SE-b062379a-b259-42f9-947d-c1e3cb659d8a">오늘은 직장인이라면 구분해서 알아두어야 할 근로 소득 공제와 근로 소득 세액 공제를 알아보았습니다. 오늘 알아본 두 가지는 공제 혜택은 직장인이 세금과 관련해 알아야 할 기본 중의 기본이라 할 수 있는데요.</p>



<p id="SE-97350b1d-a1cf-4ca2-93f7-456e3f9ef629">이제 헷갈렸던 소득 공제와 세액 공제의 개념이 감이 잡히셨다면, 따로 신청하지 않아도 알아서 적용해주는 이 두 세제 혜택 외의, 다른 공제도 찾아보는 단계로 가실 수 있습니다. 비로소 진정한 절세로 가는 길이라 할 수 있죠.</p>



<p id="SE-90f17ba3-8ef0-4007-9e42-09e19c478d2c">나라에서 납세자들에게 주는 각종 공제, 감면 제도는 매우 다양합니다. 조건도, 혜택도 말이죠. 워낙 많기도 하고 또 알아서 신청해야 받을 수 있는 부분도 많습니다. 납세자 입장에서는 꽁꽁 숨어 있는 혜택을 찾아서 받아야 하는 느낌이죠. 아마 그동안 놓쳐 버린 세제 혜택도 많을 겁니다.</p>



<p id="SE-47ef9d53-6402-4cf5-9fe1-e914c9e87e54">당연히, 이를 하나하나 확인하는 건 비전문가들에게는 시간과 품이 많이 드는 일입니다. 어렵기도 하고요. 이 지점이 직장인을 위한 경정청구 서비스 더월급이 존재하는 이유라 할 수 있는데요. 더월급은 지난 5년간 여러분이 놓친 각종 공제, 감면 혜택을 탐정처럼 포착하여, 놓친 혜택을 환급금으로 되돌려 드립니다.</p>



<p id="SE-392c3f40-245e-43c4-bef6-2ed534cc1801">세이브택스의 사업자 전문 경정청구 히든머니 이용자는 그동안 세제 혜택을 놓쳐 더 내버린 세금을 아낌없이 되찾아가셨는데요. 평균 897만원의 환급금을 받았습니다. 고지서에 별다른 의문 없이 성실하게 납세해 온 분들이라면 더더욱 환급 받을 세금이 있을 가능성이 높아요.</p>



<p id="SE-11fe2466-b00e-4c4b-8a7e-ac38cb2aab7f">더월급에서도 카카오 인증으로 1분 만에 무료로 내 예상 환급액을 조회할 수 있습니다. 더월급에서 내 환급금 확인부터 해보세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.moresalary.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=blog&amp;utm_campaign=viral&amp;utm_content=연말정산-근로소득공제-근로소득세액공제"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="340" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_02-1024x340.png" alt="" class="wp-image-1515" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_02-1024x340.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_02-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_02-768x255.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_02-1536x510.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_02.png 1640w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


직장인은 근로 소득 공제도 있고, 근로 소득 세액 공제도 있어요

직장인이 쉽게 놓치는 연말정산 세액·소득공제 TOP 7


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/기업부설연구소-세액-공제-환수-이유-6가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="연구 인력 개발비 세액 공제, 연구 인력 개발비, 연구 개발비 세액 공제" class="wp-image-1304" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/기업부설연구소-세액-공제-환수-이유-6가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/기업부설연구소-세액-공제-환수-이유-6가지_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/기업부설연구소-세액-공제-환수-이유-6가지_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/기업부설연구소-세액-공제-환수-이유-6가지_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>각종 연구 개발 또는 인력 개발에 비용을 지출하고 있는 사업자라면, 연구 인력 개발비 세액 공제를 잘 알고 계실 겁니다. 바이오, 기술 기반 제조업은 물론 게임과 같은 문화 산업까지 연구 개발이 필수적인 기업이라면 놓치지 말아야 할 세제 혜택인데요.</p>



<p>직원의 사내 직업 능력 개발 훈련과 관련해 지출한 비용도 공제가 가능합니다. 일단 세액 공제를 받을 수 있는 연구·인력 개발비를 우리도 지출하고 있는 게 맞는지 잘 모르시겠다면, 아래에서 자세한 내용을 확인해 보세요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/rd-%EB%B9%84%EC%9A%A9-%EB%B6%80%EB%8B%B4-%EC%A4%84%EC%97%AC%EC%A3%BC%EB%8A%94-%EC%97%B0%EA%B5%AC%C2%B7%EC%9D%B8%EB%A0%A5-%EA%B0%9C%EB%B0%9C%EB%B9%84-%EC%84%B8%EC%95%A1-%EA%B3%B5%EC%A0%9C" target="_blank" rel="noopener" title="">&lt;연구 인력 개발비 세액 공제&gt;, 범위부터 공제율까지 간단 총정리</a></em></p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>연구 인력 개발비 세액 공제는 정부에서 기업 감세 정책을 펼치면서 지속적으로 확대되는 추세입니다. 또 최저한세의 적용을 받지 않아 법인세 또는 소득세를 0원까지도 줄일 수 있죠. 기업에게 아주 좋은 혜택이지만, 주의해야 할 점이 있습니다.</p>



<p>국세청에서 사전 심사 및 사후 검증을 강화하고 있거든요. 연구소에서는 이와 관련한 다양한 비용이 나가지만, 이 세세한 규정을 하나하나 따지기가 어려워 공제가 되는 줄 알고 불인정 항목까지 신청하는 경우가 많습니다. 오늘은 세이브택스에서 가장 많이 헷갈려하시는 연구 인력 개발비 세액 공제 불인정 항목 6가지를 꼽아 알려드릴게요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>1. 연구원이 연구 외 업무를 해서</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-138-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1305" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-138-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-138-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-138-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-138.png 1125w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/3184317/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>연구 인력 개발비는 연구 ‘전담’ 요원을 기본 대상으로 합니다. 만약 연구원이 연구소에 다니면서 연구만 한 게 아니라 다른 일까지 했다면 해당 인력의 인건비에 대한 세액 공제를 받기가 어려워집니다.</p>



<p>만약 연구원이 프로젝트 및 제품 홍보를 다니고, 강연을 하고, 대표 이사의 개인 심부름을 하고, 온오프라인 홍보 자료 제작을 했다면? 이는 겸직에 해당하는데요. 연구원의 겸직은 불공제 대상입니다.</p>



<p>따라서 기업 부설 연구소 소속 전담 연구원이 비연구 활동을 할 경우, 연구 전담 요원이 아니게 됩니다. 따라서 연구 인력 개발비 인건비 세액 공제 대상으로 인정되지 않습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>2. 연구원이 대표 이사 또는 연구소장이라서</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-139-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1306" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-139-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-139-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-139-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-139.png 1125w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/4491490/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>대표 이사나 연구소장도 연구 과제에 참여하여 함께 연구 활동을 하는 경우가 많습니다. 하지만 대표 이사나 연구소장은 연구 외의 업무 비중도 꽤 크죠. 연구원들을 관리하고, 회사도 관리하며, 대외 업무 등 행정적인 업무를 겸직할 수밖에 없습니다.</p>



<p>연구 개발비의 중요 조건 중 하나는 바로 연구 ‘전담’ 요원이어야 한다는 겁니다. 따라서 연구 전담 인력이 아닌 대표 이사 또는 연구소장의 인건비는 연구 인력 개발비 세액 공제 대상이 될 수 없습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>3. 연구원이 10% 넘는 주식을 보유한 주주이자 임원이라서</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-140-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1307" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-140-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-140-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-140-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-140.png 1124w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/7873553/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>가장 흔한 사례로 설명해 보겠습니다. A씨는 한 법인 기업의 전담 연구원입니다. 그런데 그는 해당 법인의 주식을 15%가량 보유하고 있는 주주이자 대표 이사이기도 하죠. 그리고 A씨의 아내 B씨도 이 회사에서 연구원으로 일하고 있는데요. B씨는 등기 이사로 올라 있고, 1%의 주식을 갖고 있습니다.</p>



<p>A씨와 B씨는 함께 기업의 연구원으로서 새로운 프로그램을 개발하는 데 적극 공헌했습니다. 회사에서 이 둘에 대한 인건비를 연구·인력 개발비로 인정 받아 세액 공제를 받을 수 있을까요?</p>



<p>A씨와 B씨 모두 세액 공제 대상으로 인정 받을 수 없습니다. 사유는 아래와 같아요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>A씨 → 해당 연구원이 보유 주식 10%를 초과하는 주주이자 임원이라서 불인정</li>



<li>B씨 → 해당 연구원이 10% 초과 보유 주주의 특수 관계인이고, 주식이 있으며, 임원이라서 불인정</li>
</ul>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>이 부분은 기준이 조금 헷갈릴 수 있는데요. <strong>주주 및 특수관계인과 관련한 기준</strong>을 명확히 정리하면 아래와 같습니다.</p>



<div style="height:50px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading">❎ <strong>세액 공제 불가능</strong></h4>



<ul>
<li>연구원 + 지배 주주</li>



<li>연구원 + 10% 초과 주식 보유 주주</li>



<li>연구원 + 임원 + 10% 초과 주식 보유 주주</li>



<li>연구원 + 임원 + 주식 보유 주주 + 지배 주주 또는 10% 초과 보유 주주 임원의 특수관계인</li>
</ul>



<div style="height:50px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>✅ 세액 공제 가능</strong></h4>



<ul>
<li>연구원 + 임원 (주식 미보유)</li>



<li>연구원 + 10% 이하 주식 보유 주주</li>



<li>연구원 + 임원 + 10% 이하 보유 주주</li>



<li>연구원 + 지배 주주 또는 10% 초과 보유 주주의 특수관계인 (임원 X, 주주 X)</li>



<li>연구원 + 임원 + 지배 주주 또는 10% 초과 보유 주주의 특수관계인 (주주 X)</li>



<li>연구원 + 10% 이하 주식 보유 주주 + 지배 주주 또는 10% 초과 보유 주주의 특수관계인 (임원 X)</li>
</ul>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>4. 단순한 정보 수집·조사 활동만 있어서</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-141-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1308" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-141-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-141-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-141-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-141.png 1125w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/336407/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>‘연구’에는 다양한 과정이 포함됩니다. 그 초반 단계가 바로 연구 프로젝트와 관련된 각종 논문을 찾아 보고, 특허도 찾아 보고, 유사 사례 및 시장 조사를 찾아보는 과정인데요. 연구 기간 동안 지식 습득을 위한 자료 수집만 있는 경우, 정부에서는 연구 개발 활동으로 보지 않습니다.</p>



<p>연구 활동은 그 내용이 연구 목표와 연관성이 있어야 하고, 연구 과정 중 다양한 아이디어 및 개발 방향이 도출되어야 하며, 후속 연구 개발 계획이 존재해야 연구 개발 활동으로 인정 받을 수 있죠.</p>



<p>즉, 정부에서 신규성, 창의성, 불확실성, 체계성을 판단할 수 있는 충분한 내용이 있어야 우리 기업에서 연구 개발을 하고 있다고 인정을 받을 수 있습니다. 이를 바탕으로 인건비 등의 비용을 세액 공제 해달라는 요청을 할 수 있죠.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>5. 연구소 등록 이전이라서</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="490" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-142-1024x490.png" alt="" class="wp-image-1309" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-142-1024x490.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-142-300x144.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-142-768x368.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-142.png 1212w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EA%B7%B8-%EC%9C%84%EC%97%90-%ED%81%AC%EB%A0%88%EC%9D%B8%EC%9D%B4-%EC%9E%88%EB%8A%94-%ED%81%B0-%EA%B1%B4%EB%AC%BC-Odb4KmVhD4k">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>기업에서 연구 인력을 채용하여 제품 연구를 지속적으로 진행해 왔다고 하더라도, 기업 부설 연구소를 등록하기 전이라면 공제를 받을 수 없습니다. 기업의 연구원들이 (등록되지 않았지만 별도의 공간에 마련된) 연구소에서 실질적으로 연구를 했다고 말이죠.</p>



<p>따라서, 정부 부처의 인정을 받은 기업 부설 연구소를 등록하기 전에 지출한 연구 비용은 실질적인 연구 여부와 상관 없이 연구 인력 개발비 세액 공제를 받을 수 없습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>6. 공제 대상에 해당되지 않는 재료비라서</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-143-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1310" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-143-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-143-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-143-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-143.png 1124w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/2280571/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>연구 인력 개발비, 조금 애매하긴 합니다. 세무 전문가가 아닌 이상, 실무에서 느끼기에 ‘연구 활동’과 관련된 비용이면 다 인정 받을 수 있을 것 같은데 의외로 인정되지 않는 비용들이 있는데요. 많이 헷갈려 하시는 부분이 바로 재료비 부분입니다.</p>



<p>이와 관련하여 연구 개발 활동과 관련하여 지출하는 비용이지만, 아쉽게도 공제 대상이 되지 않는 항목을 깔끔하게 정리해 보면 다음과 같습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>연구 시설 임차료</li>



<li>연구에 사용되는 소모품 및 시험용 기기 (ex. 시험용 가위, 보안경, 여과기, 사무용품, 삼각 플라스크, 실린더, 비커 등)</li>



<li>특허 실시권 설정 비용</li>
</ul>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>하나하나 확인할 시간이 없다면? 전문가에게 맡기세요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=연구인력개발비세액공제-불인정-6가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-8-1024x538.png" alt="세이브택스, 종합소득세 신고, 세이브택스 종합소득세, 세이브택스 간편장부, 세이브택스 세무대리" class="wp-image-539" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-8-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-8-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-8-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-8-1536x806.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/세이브택스-8.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>매일매일 연구를 진척시키고 또 현황을 보고 받기도 정신이 없으시죠? 그 와중에 연구와 관련한 비용을 어디까지 공제 받을 수 있는지 하나하나 꼼꼼히 확인하기에는 한계가 있으실 거예요. 오늘 세이브택스의 설명으로 어느 정도의 감을 잡으셨다면 그걸로 충분하지만, 실제로 공제를 받는 과정에서는 또 세세한 조건들이 새로 등장할 수 있어요.</p>



<p>이런 이유로 연구소를 둔 많은 기업들이 세이브택스와 같은 세무 전문 서비스를 찾습니다. 연구에 전념하여 사업 성장에 집중할 수 있기 때문이죠. 세이브택스에서는 단순한 세무 대리만 해드리는 게 아니에요. 기업의 자금을 더 현명하게 운용할 수 있는 세무 컨설팅을 해드립니다. 전문가가 아니면 알 수 없는 적용 가능한 추가적인 공제·감면 혜택이나, 정부 지원금까지 찾아드리죠.</p>



<p>세이브택스와는 빨리 함께할수록 손해가 적습니다. 우리 기업에서 불필요하게 새어나가고 있는 세금은 없는지, 함께 확인해 보세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=연구인력개발비세액공제-불인정-6가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="820" height="272" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png" alt="세이브택스배너" class="wp-image-1606" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너.png 820w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/02/세이브택스-배너-768x255.png 768w" sizes="(max-width: 820px) 100vw, 820px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


연구인력개발비 세액공제 다시 환수 당하는 6가지 이유


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/적격-증빙-발급하고-세액공제-받아요_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="전자세금계산서발급세액공제, 전자세금계산서공제, 전자세금계산서세액공제, 세금계산서세액공제, 전자세금계산서절세" class="wp-image-1298" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/적격-증빙-발급하고-세액공제-받아요_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/적격-증빙-발급하고-세액공제-받아요_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/적격-증빙-발급하고-세액공제-받아요_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/적격-증빙-발급하고-세액공제-받아요_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-11 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>전자 세금 계산서 발급으로 세액 공제 받을 수 있는 사업자 조건 </li>



<li>구체적인 공제 혜택 </li>



<li>신청 방법</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>소규모로 사업을 하시는 사장님, 성실하게 전자 (세금) 계산서를 발급하면 1년에 최대 100만까지 세금을 공제 받을 수 있다는 걸 알고 계셨나요? 나라에서 전자 발급을 장려하기 위해 마련한 혜택이에요.</p>



<p>이는 세금의 출처를 투명하게 관리하기 위한 국가의 결단인데요. 사업자들이 전자 (세금) 계산서를 꼼꼼히 발급할수록, 나라에서는 사업자 간 거래 내역을 자세하게 확인할 수 있고 이를 근거로 세금을 매길 수 있게 됩니다. 결과적으로 탈세를 방지할 수 있죠.</p>



<p>이처럼 전자 세금 계산서 발급에 대한 인센티브를 부여하기 위해, 나라에서는 전자 세금 계산서를 발급 또는 전송한 건에 대하여 사업자들에게 세액을 공제해줍니다. 그런데 구체적으로 어떤 사업자가 전자 계산서를 발급했을 때, 어떤 세금을 얼만큼 공제 받을 수 있는 걸까요?</p>



<p>오늘은 세이브택스에서 전자 세금 계산서 발급 세액 공제에 대해 알려드립니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>총 수입이 3억 원 미만인 개인 사업자여야 해요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-135-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1299" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-135-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-135-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-135-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-135.png 1170w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/20-%EB%AF%B8%EA%B5%AD-%EB%8B%AC%EB%9F%AC-%EC%A7%80%ED%8F%90-eYoAbih_riY">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>정부에서는 전자 세금 계산서 의무 발행 대상을 (2022년 7월 1일 이후 재화 또는 용역 공급분부터) 1억 원 이상으로 두고 있어요. 이분들은 의무적으로 전자 발급을 해야 하죠.</p>



<p>의무와 상관없이 전자 발급에 대한 공제 혜택을 주는 기준은 따로 있습니다. 계산서 전자 발행에 대한 공제를 받을 수 있는 조건은 소규모 사업자라 할 수 있어요.</p>



<p>또한 전자 세금 계산서를 발급하는 개인 일반 과세자뿐 아니라, 개인 면세 사업자도 전자 계산서를 통해 공제를 받을 수 있기 때문에 구분이 필요해요. 후자의 계산서에는 부가세가 없기 때문인데요. 이 둘 각각이 혜택을 받으려면 충족시켜야 하는 조건을 아래와 같습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>개인 일반 과세자 → 직전 연도 공급가액 3억 원 미만</li>



<li>개인 면세 사업자 → 직전 연도 총 수입 금액 3억 원 미만</li>
</ul>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>개인 일반 과세자는 직전 연도에 부가가치세가 포함된 매출액에서 부가세를 제외한 금액, 즉 공급가액이 3억 원 미만이어야 세금 계산서 전자 발급에 대한 세액 공제를 받을 수 있습니다.</p>



<p>개인 면세 사업자는 애초에 포함할 부가세가 없으므로 직전 연도의 총 수입이 3억 원 미만일 경우, 발급한 전자 계산서에 대한 세액 공제를 받을 수 있죠.</p>



<p>즉, 총 수입이 1억 원 미만이어서 전자 세금 계산서 발급이 의무가 아닌 사업자라도 자발적으로 전자 발급을 하면 해당 공제를 받을 수 있습니다. 다만 법인 사업자는 해당 공제를 받을 수 없습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>계산서 1건당 200원씩, 최대 100만원까지 (~2024년)</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-136-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1300" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-136-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-136-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-136-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-136.png 1125w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/3943716/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>전자 세금 계산서든, 전자 계산서든 공제 금액은 모두 동일합니다. 건당 200원이죠. 연간 1백만 원을 한도로 합니다. 사업자라면 어차피 발급해야 하는 계산서라면, 전자 발급을 통해 세액 공제를 깨알같이 챙기는 게 좋겠죠?</p>



<p>단, 정상적으로 발행 완료된 계산서여야 합니다. 전자 세금계산서를 발급한 날의 다음 날까지 전송한 건에 한하여 공제 금액이 적용됩니다.</p>



<p>나아가 이 세액 공제는 무기한으로 적용되는 혜택은 아닌데요. 2022년 7월 1일부터 2024년 12월 31일 사이에 전자 발급한 계산서에 대해서만 공제가 적용됩니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%84%B8%EA%B8%88%EA%B3%84%EC%82%B0%EC%84%9C-%EC%B7%A8%EC%86%8C-%EC%88%98%EC%A0%95-%EC%83%81%ED%99%A9%EB%B3%84-%ED%95%B4%EA%B2%B0%EB%B2%95-6%EA%B0%80%EC%A7%80-feat-%EC%A2%85%EC%9D%B4%C2%B7" target="_blank" rel="noopener" title="세금 계산서를 잘못 발급했다면? 상황별 해결 방법 6가지">세금 계산서를 잘못 발급했다면? 상황별 해결 방법 6가지</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>세금 신고 시 신고서를 제출하면 돼요</strong></h2>



<p>사업을 하며 발급한 전자 (세금) 계산서를 정부에서 알아서 집계하여 세금에서 빼주면 좋겠지만, 납세자가 직접 신청을 해야 해당 세액 공제를 받을 수 있습니다.</p>



<p>종합소득세 또는 부가가치세 신고를 할 때 [전자(세금) 계산서 발급 세액 공제 신고서]를 작성하여 제출해야 하죠. 신고인의 인적 사항, 계산서 발급 건수 및 공제 가능 세액 등을 기입하면 되기 때문에 어렵지 않습니다.</p>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://txsi.hometax.go.kr/docs/common/customer/search/search_img_pop.jsp?searchengine=Y&amp;query=%EA%B3%84%EC%82%B0%EC%84%9C%20%EC%84%B8%EC%95%A1%20%EA%B3%B5%EC%A0%9C&amp;file_path=form/attform/2023/10/Law_007289_20231019_002000F.hwp&amp;title=%EC%A0%84%EC%9E%90%EC%84%B8%EA%B8%88%EA%B3%84%EC%82%B0%EC%84%9C%20%EB%B0%9C%EA%B8%89%EC%84%B8%EC%95%A1%EA%B3%B5%EC%A0%9C%EC%8B%A0%EA%B3%A0%EC%84%9C&amp;form_auto_sno=28&amp;publish_ilja=2023.10.19&amp;log_form_kind=%EB%B2%95%EB%A0%B9%EC%84%9C%EC%8B%9D&amp;log_taxitem_id=&amp;log_taxitem_nm=&amp;log_weblog_searchModeUrl=search_img_pop.jsp?log_form_kind=%EB%B2%95%EB%A0%B9%EC%84%9C%EC%8B%9D&amp;search_Mode=total&amp;log_taxitem_id="><img decoding="async" loading="lazy" width="890" height="1024" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-137-890x1024.png" alt="" class="wp-image-1301" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-137-890x1024.png 890w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-137-261x300.png 261w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-137-768x884.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-137-1334x1536.png 1334w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-137-1779x2048.png 1779w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-137.png 2000w" sizes="(max-width: 890px) 100vw, 890px" /></a><figcaption class="wp-element-caption">(이미지를 클릭하면 신고서 서식(2023. 10. 19)을 다운 받을 수 있습니다)</figcaption></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>그동안 놓친 각종 공제 혜택, <br>돌려 받을 수 있어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=전자세금계산서-발급-세액공제"><img decoding="async" loading="lazy" width="1000" height="525" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니.png" alt="경정청구, 히든머니, 세이브택스, 세이브택스 종합소득세, 세무대리, 세무법인, 세무사, 종합소득세 세무대리, 종합소득세 세무사, 세무서비스" class="wp-image-223" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니.png 1000w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니-768x403.png 768w" sizes="(max-width: 1000px) 100vw, 1000px" /></a></figure>



<p>정부에서는 세금의 틈틈이 매우 다양한 공제·감면 혜택을 마련해 두고 있습니다. 하지만 일하느라 바쁜 사장님들이 이 혜택을 모두 알아보기도 어렵고, 알더라도 요건 등을 하나하나 따져보며 적용 여부를 파악하기도 어렵죠.</p>



<p>많은 사장님들이 세무사를 쓰는 이유인데요. 그러나 세무 대리를 맡기고 있더라도, 세법이 워낙 자주 바뀌고 또 세무사들은 항상 막중한 업무에 시달리기 때문에 빈틈이 생기기 마련입니다. 사장님만을 위한 최적의 절세 컨설팅을 완벽하게 해드리기에는 한계가 있죠.</p>



<p>그래서 많은 사업자분들이 더 내지 않을 수 있었던 세금을 납부하곤 합니다. 정부의 다양한 세제 혜택을 놓치는 경우가 많고, 그 외에도 증빙 자료 누락 등으로 비용 처리가 되지 않은 경우 등등이 있죠.</p>



<p>나라에서는 이런 경우 경정청구라는 제도를 통해 지난 5년간 납세한 내역에 대해 다시 놓친 부분을 적용하도록 하고, 그에 따라 발생한 환급금을 돌려주고 있습니다. 하지만 이 분야는 난이도가 높은 만큼, 히든머니와 같은 경정청구 전문 서비스가 필요하죠.</p>



<p>히든머니에서는 긴 말 필요 없이 간편 인증 한번으로 무료로 예상 환급액을 확인시켜 드립니다. 그 이후 경정청구를 진행할지 말지는 여러분의 결정에 따릅니다. 세금 계산서 전자 발급 200원 공제도 꼼꼼하게 챙기는 사장님, 지난 5년간 놓친 세금도 히든머니와 함께 구석구석 살펴보세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=전자세금계산서-발급-세액공제"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="340" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png" alt="" class="wp-image-1592" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-768x255.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1536x510.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1.png 1640w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


사장님, 계산서 전자 발급하면 세금 줄어들어요


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/Untitled-51-1024x569.png" alt="연말정산경정청구, 증소기업취업자소득세감면경정청구, 의료비 경정청구, 소득세경정청구, 인적공제경정청구" class="wp-image-1255" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/Untitled-51-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/Untitled-51-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/Untitled-51-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/Untitled-51-1536x853.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/Untitled-51.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>일하고 돈 벌기만 해도 바쁜 직장인분들, 아무리 바쁜 시기라도 연말정산 철에는 인터넷을 검색해가며 각종 공제 조건을 확인해 보기도 하고, 수시로 신청할 수 있는 각종 감면 혜택을 알아보고 조건을 따져본 적 있으실 거예요. 하지만 비전문가인 이상 완벽하게 최대로 절세했다고 자신 있게 말하기는 어렵습니다.</p>



<p>혹시, 경정청구라는 제도를 알고 계신가요? 일종의 패자부활전이라고 할 수 있는데요. 미처 챙기지 못한 공제·감면 항목을 뒤늦게 적용하여 그때 더 낸 세금을 돌려달라고 요청하는 제도입니다. 법정 신고 기한으로부터 지난 5년에 한하여 활용할 수 있는 제도죠.</p>



<p>비교적 사업자에겐 익숙하지만 많은 직장인에게는 아직 낯선 세금 환급 제도, 경정청구. 하지만 부지런한 직장인들은 이미 경정청구를 통해 놓친 혜택을 다 챙겨 받고 있습니다. 국세청과 각종 언론에서 공개한 가장 많은 직장인이 경정청구로 환급 받는 항목 3가지를 소개해드릴게요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%ED%95%A9%EB%B2%95%EC%A0%81%EC%9C%BC%EB%A1%9C-%EC%84%B8%EA%B8%88-%EC%A4%84%EC%97%AC%EC%A3%BC%EB%8A%94-%EB%8C%80%ED%91%9C-%EC%84%B8%EC%95%A1%EA%B3%B5%EC%A0%9C-9%EA%B0%80%EC%A7%80-%EC%B4%9D%EC%A0%95" target="_blank" rel="noopener" title="잠깐! 세금 줄여주는 대표 세액공제 9가지, 모두 알고 계세요?">잠깐! 세금 줄여주는 대표 세액공제 9가지, 모두 알고 계세요?</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>1️⃣ 몰라서 누락한 각종 인적공제</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-117-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1256" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-117-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-117-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-117-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-117.png 1170w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EA%B3%A8%EB%93%A0-%EC%95%84%EC%9B%8C-%EB%8F%99%EC%95%88-%ED%95%B4%EB%B3%80%EC%9D%84-%EA%B1%B7%EB%8A%94-%EB%8B%A4%EC%84%AF-%EC%82%AC%EB%9E%8C%EC%9D%98-%EC%8B%A4%EB%A3%A8%EC%97%A3-%EC%82%AC%EC%A7%84-7noZJ_4nhU8">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>조건이 까다롭지 않으며 기본으로 적용되는 항목들이 존재하는 인적공제, 많이 알고 계실 텐데요. 기본적으로 나이와 소득 요건만 충족하면 1명당 기본 공제로 150만원을 받을 수 있습니다. 장애인이나 만 60세 이상은 100만원을 추가 중복하여 공제받을 수 있죠.</p>



<p>이 정도는 대부분 파악하고 계시지만, 인적공제를 받을 수 있는데도 가장 많이 누락하는 세부 항목들이 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>배우자의 직계존속 및 형제자매</strong></h3>



<p>국세청에 따르면 직장인이 가장 많이 놓치는 연말 정산 중 하나가 바로 배우자의 직계존속 및 형제자매 인적공제입니다. 본인, 배우자, 부모, 자녀 정도로만 알고 게신 경우가 많은데요. 자신의 직계존속(부모, 조부모 등)뿐 아니라 배우자의 직계존속(장인·장모나 시부모)도 공제 대상이 됩니다. 나아가 자신의 형제자매뿐 아니라 배우자의 형제자매도 인적공제를 받을 수 있다는 사실을 모르고 대상에서 누락하는 사례가 많습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>연소득 100만원(근로소득 500만원) 이하의 부양가족</strong></h3>



<p>부양가족이 소득이 있는 경우 인적공제가 안 된다고 생각하고 대상에 넣지 않으시는 분들이 있는데요. 소득이 있더라도 연간 100만원(근로소득만 있다면 500만원)이 넘지 않으면 공제 대상이 됩니다. 부양가족이 그 해에 잠깐 회사만 다니다 그만두고 그 외의 경제활동은 하지 않아 총 근로소득이 500만원이 되지 않아도 그에 대한 공제를 받을 수 있죠.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>항시 치료를 요하는 중증환자 장애인</strong></h3>



<p>인적공제의 기본공제에 추가공제가 붙는 장애인에 해당하려면 장애인등록증이 있는 경우에만 가능하다고 생각해 누락하시는 경우도 많은데요.</p>



<p>장애인등록증(복지카드)가 없더라도 질병 때문에 항상 치료가 필요하여 취학·취업이 어려운 중증 환자라면 병원이나 한의원에서 ‘장애인 증명서’를 발급받으면 세법에선 장애인으로 간주하여 장애인 추가 공제를 적용해줍니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EA%B0%80%EC%A1%B1%EC%9D%B4-%EC%9E%88%EB%8A%94-%EB%88%84%EA%B5%AC%EB%82%98-%EC%95%8C%EC%95%84%EC%95%BC-%ED%95%A0-%EC%9D%B8%EC%A0%81%EA%B3%B5%EC%A0%9C-7%EA%B0%80%EC%A7%80" target="_blank" rel="noopener" title="인적공제, 도대체 어디까지 되는 걸까?">인적공제, 도대체 어디까지 되는 걸까?</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>2️⃣ 정보 부족으로 놓친 의료비 세액 공제</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-118-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1257" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-118-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-118-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-118-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-118.png 1170w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%95%88%EA%B2%BD%EC%9D%84-%EB%93%A4%EA%B3%A0-%EC%9E%88%EB%8A%94-%EC%82%AC%EB%9E%8C-aVvZJC0ynBQ">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>직장인이 본인, 배우자, 생계를 같이 하고 있는 부양가족에 대해 지출한 의료비도 공제를 받을 수 있다는 사실도 많이 알려져 있습니다. 자격 요건에 소득이나 나이 제한이 없는 것이 특징이죠.</p>



<p>하지만, 의료비 관련 공제 대상을 낱낱이 알지 못해 놓치는 부분도 많습니다. 이런 이유로 경정청구로 되돌려 받는 대표 공제 중 하나죠. 직장인들이 가장 많이 놓치는 의료비 세액 공제로는 아래 3가지가 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>안경, 렌즈, 보청기 구입 비용</strong></h3>



<p>꼭 병원에서 쓴 돈이 아니더라도 의료비 공제가 된다는 사실을 모르는 분들이 많습니다. 시력 교정용 안경, 콘탠트 렌즈는 1년에 50만원 한도로 공제가 가능합니다. 다만 시력 보정이 목적이 아닌 선글라스 등을 구입한 경우에는 해당하지 않습니다.</p>



<p>또 보청기를 비롯한 의료기기, 장애인 보조 기기를 구입하거나 임차한 비용도 세액 공제 대상이 되는데요. 이 경우는 한도 없이 공제 대상이 됩니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>맞벌이 부부가 서로를 위해 지출한 의료비</strong></h3>



<p>맞벌이 부부는 기본 공제 대상을 한쪽에 몰아주고, 그 사람이 의료비나 교육비도 공제 받는 몰아주기를 하는 경우가 많은데요. 이 과정에서 누락하게 되는 부분들이 있습니다.</p>



<p>이 경우는 좀 더 쉽게 설명하기 위해 예시부터 들겠습니다. 맞벌이 부부인 A와 B는 둘 다 근로자이기 때문에 자기 자신이 아닌 서로에 대해 지출한 의료비는 공제 받지 못한다고 생각하는 경우가 있는데요. 근로자가 배우자를 위해 지출한 의료비도 본인이 공제를 받을 수 있습니다.</p>



<p>또 연말정산에서 A가 의료비 공제를 받기 위해 B를 부양가족으로 공제 대상에 올렸다고 친다면, 다른 사람의 공제 대상이 된 B는 자신이 지출한 의료비를 세액 공제 받을 수 없다고 생각하시는데요. 원칙적으로는 이게 맞습니다. B가 자녀를 위해 지출한 의료비는 소득 공제를 받을 수 없죠.</p>



<p>하지만 공제 대상자가 된 B도 배우자에 대해 지출한 의료비에 대해서는 공제가 가능합니다. 즉, B가 A의 의료비를 지출한 부분에 대해서는 의료비 세액 공제를 받을 수 있는 것이죠. 다만, 실제로 지출된 사실이 확인되어야 합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>신용카드(현금영수증)와 중복 공제 가능한 의료비</strong></h3>



<p>의료비를 신용카드·직불카드·현금영수증 등으로 지출한 경우, 신용카드 공제와 의료비 공제를 중복으로 받을 수 있다는 사실, 알고 계신가요?</p>



<p>2007년까지는 중복 공제가 안 되었기 때문에 직장 생활을 오래 하신 분들은 아직도 이 사실을 잘 모르고 계시기도 합니다. 뒤늦게 이 사실을 알고 그동안 놓친 중복 공제분을 경정청구로 되찾아 가시죠.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>3️⃣ 뒤늦게 알게 된 중소기업 취업자 소득세 감면</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><img decoding="async" loading="lazy" width="1008" height="826" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-119.png" alt="" class="wp-image-1258" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-119.png 1008w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-119-300x246.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-119-768x629.png 768w" sizes="(max-width: 1008px) 100vw, 1008px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EC%9D%B8%ED%84%B0%EB%84%B7%EC%97%90%EC%84%9C-%EB%B8%8C%EB%9D%BC%EC%9A%B0%EC%A7%95%ED%95%98%EB%8A%94-%EC%97%AC%EC%9E%90-g9KFpAfQ5bc">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>중소기업에서 일하고 있는 직장인이라면 매해 납부해야 할 소득세를 감면받을 수 있습니다. 자신이 속하는 유형에 따라 3~5년간 무려 70~90%를, 최대 150만원 한도로 말이죠.</p>



<p>자신이 일하는 기업이 중소기업에 해당하고, 적용 대상 업종이며, 자신이 만 15~34세의 청년이거나, 만 60세 이상의 고령이거나, 경력 단절 여성, 장애인, 국가 유공자면 혜택을 받을 수 있죠.</p>



<p>그런데 이 세제 혜택을 뒤늦게 알게 되는 경우가 있습니다. 중소기업에서 오랫동안 일했는데 이 제도를 몰랐다든지, 중소기업에서 일했는데 퇴직을 했다면 무척 억울하겠죠. 또는 신청자가 직접 서류를 작성해서 회사 담당자에게 제출하고, 회사에서 국세청에 개별 신청해야 하는 과정이 필요하기 때문에 누락되는 안타까운 경우도 있습니다.</p>



<p>이런 이유로 직장인들이 경정청구를 활용합니다. 지난 5년 동안 한해 중소기업에서 일했던 기간 중 소득세 감면 혜택을 받지 못한 연도에 대해 경정청구하여, 그때 받지 못한 세액 감면을 환급금으로 돌려 받는 것이죠.</p>



<p>단 아직 회사에 다니고 있다면, 이때 회사에서 국세청에 감면 신청서를 제출한 상황이어야 경정청구가 가능합니다. 회사의 명세서와 경정청구한 내용이 일치하여야 하므로 회사에 요청할 때도 이를 정확히 알려주어야 하죠.</p>



<p>만약 그 회사를 퇴직했다면, 직접 주소지 관할세무서에 신청서를 직접 제출할 수 있습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%A4%91%EC%86%8C%EA%B8%B0%EC%97%85-%EC%B7%A8%EC%97%85%EC%9E%90-%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EA%B0%90%EB%A9%B4%EC%9D%B4%EB%9E%80-%ED%98%9C%ED%83%9D-%EB%8C%80%EC%83%81-%EC%8B%A0%EC%B2%AD-%EB%B0%A9" target="_blank" rel="noopener">&#8220;&gt;청년, 경력단절여성, 고령자 모두 받을 수 있다? &lt;중소기업 취업자 소득세 감면 A to Z&gt;</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>전문가와 함께하면 빠르게, 최대로 받을 수 있어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.moresalary.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=blog&amp;utm_campaign=viral&amp;utm_content=직장인이-경정청구로-돌려받는-환급액-3가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1000" height="525" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W.png" alt="연말정산경정청구, 직장인경정청구, 연말정산환급, 세금환급, 직장인환급, 월급환급, 소득세환급, 근로소득환급, 월급경정청구" class="wp-image-1427" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W.png 1000w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W-768x403.png 768w" sizes="(max-width: 1000px) 100vw, 1000px" /></a></figure>



<p id="SE-b0ce1a69-b50d-45e8-903c-68123faf749c">세무에서도 경정청구는 별도의 전문성이 필요한 영역입니다. 해당 분야의 전문 회계사·세무사가 따로 있을 정도죠. 사실 비전문가인 일반 직장인이 혼자 진행하기는 다소 어려운 제도입니다. 절차도 복잡하고, 준비해야 할 서류도 까다롭기 때문이죠.</p>



<p id="SE-48e5f6a0-5ce8-4f42-ad60-b43bcecbb6dc">세이브택스에서는 여러분을 돕기 위해 직장인 경정청구 전문 서비스 더월급을 운영하고 있습니다. 여러분 각각의 케이스를 면밀히 파악하여 이미 알고 있는 누락 항목뿐 아니라 숨겨져 있던 환급금까지 빠짐없이 찾아드리죠.</p>



<p id="SE-ce48901d-019c-47bf-a8a0-e430409d0581">요새 비슷한 서비스와 광고가 많아서 걱정이 앞선다구요? 더월급에서는 한국공인회계사회의 전문 회계사와 카이스트 출신 IT 전문가가 신뢰와 보안을 보증합니다. 안정성, 전문성은 알겠는데 왠지 진입장벽이 느껴지신다구요? 더월급에선 모든 것이 비대면으로 이루어집니다.</p>



<p id="SE-984e96b4-c7cf-4296-a68a-14551acf15f5">그러니 걱정 마시고 일단 내가 받을 수 있는 환급액이 있는지부터 무료로 확인해 보세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.moresalary.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=blog&amp;utm_campaign=viral&amp;utm_content=직장인이-경정청구로-돌려받는-환급액-3가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="340" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-1024x340.png" alt="" class="wp-image-1508" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-1024x340.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-768x255.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-1536x510.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01.png 1640w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


직장인이 경정청구로 돌려 받는 대표 환급액 3가지


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/지역-고용-촉진-지원금_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="연구인력개발비세액공제, 연구비세액공제, 기업부설연구소, 연구개발, 경정청구,
연구보고서, 연구개발전담부서" class="wp-image-1237" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/지역-고용-촉진-지원금_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/지역-고용-촉진-지원금_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/지역-고용-촉진-지원금_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/지역-고용-촉진-지원금_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>연구 인력 개발비 세액 공제는 다른 공제 혜택에 비해 상대적으로 적용도 용이하고, 공제율도 높고, 심지어 최저한세의 적용을 받지 않아 법인세 또는 소득세를 0원까지도 줄일 수 있는 제도입니다.</p>



<p>지난해(2022년) 국내 기업이 받은 연구 인력 개발비 세액 공제액은 무려 3조 6173억 원에 달합니다. 앞으로는 규모가 더 확대될 예정입니다. 정부에서는 기업 투자를 늘려 경기를 부양하고 미래 성장 동력을 키우겠다는 기조를 유지하여 정부의 기업 감세 정책을 펼치고 있기 때문이죠. 이런 이유로 2024년 연구 인력 개발비 세액공제는 1696억 원가량 증가할 전망입니다.</p>



<p>연구 및 인력 개발, 즉 R&amp;D를 하고 있는 기업이라면 주목하세요! 연구 인력 개발비의 상당 부분을 법인세(소득세)에서 공제해주는 연구 인력 개발비 세액 공제를 A to Z로 쉽게 정리해드릴게요. 우리 회사가 해당하는지 바로 아실 수 있도록 말이죠!</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>정확히 연구·인력 개발비란 뭘까요?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-110-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1238" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-110-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-110-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-110-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-110.png 1124w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/2280571/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>연구·인력 개발비는 연구 개발비와 인력 개발비로 나누어 볼 수 있습니다.</p>



<p>여기서 연구 개발은 과학·기술적 진전을 이루기 위한 활동을 말하고, 인력 개발은 내국인이 고용한 임원 또는 사용인을 교육·훈련시키는 활동을 가리킵니다. 개념만으로는 조금 애매하죠? 각각의 활동에서 세액 공제를 받을 수 있는 비용을 간단히 살펴볼까요?</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 연구 개발비</strong></h3>



<div style="height:50px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>자체 연구개발</strong></h4>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>연구 개발이나 문화 산업 진흥을 위한 연구소·전담 부서에서 근무하는 직원이나 연구 개발 서비스업에 종사하는 전담 요원의 인건비 (행정 사무 담당자는 제외)</li>



<li>연구 개발 인력이 연구용으로 사용하는 견본품, 부품, 원재료, 시약류 구입비</li>



<li>문화 상품 제작을 위해 사용하는 소프트웨어, 서체, 음원, 이미지 대여·구입비</li>



<li>연구 개발 인력이 직접 사용하기 위한 연구·시험용 시설 임차·이용비</li>
</ul>



<div style="height:50px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>위탁 및 공동 연구개발</strong></h4>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>과학 기술·산업 디자인 분야의 연구 개발을 위탁하거나 공동 연구 개발로 발생한 비용</li>



<li>해당 기업의 종업원 또는 종업원 외의 자에 대해 지급한 직무 발명 보상금</li>



<li>기술 정보·자문비, 도입 기술의 소화 개량비</li>



<li>중소기업이 한국생산기술연구원, 전문생산기술연구소의 기술 지도에 따라 발생한 비용 등</li>



<li>고유 디자인 개발 비용</li>



<li>중소기업이 공업·상품디자인 개발 지도를 위해 지출한 비용</li>
</ul>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 인력 개발비</strong></h3>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>연구 인력의 위탁 훈련비</li>



<li>사내 직업 능력 개발 훈련이나 직업 능력 개발 훈련 관련 사업 비용</li>



<li>중소기업에 대한 인력 개발 및 기술 지도를 위해 발생한 비용</li>



<li>생산성 향상을 위한 인력 개발비</li>



<li>사내 기술 대학(원)이나 사내 대학의 운영에 필요한 비용</li>
</ul>



<p>※ 더 구체적인 내용은 [<a href="http://www.law.go.kr/%EB%B2%95%EB%A0%B9%EB%B3%84%ED%91%9C%EC%84%9C%EC%8B%9D/(%EC%A1%B0%EC%84%B8%ED%8A%B9%EB%A1%80%EC%A0%9C%ED%95%9C%EB%B2%95%EC%8B%9C%ED%96%89%EB%A0%B9,%EB%B3%84%ED%91%9C6)" target="_blank" rel="noopener" title="조세특례제한법 시행령 별표 6의 3">조세특례제한법 시행령 별표 6의 3</a>]을 참고해주세요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>개발비를 쓴 분야에 따라 공제율이 달라요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-111-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1239" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-111-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-111-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-111-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-111.png 1125w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/6863243/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>단순히 연구·인력 개발비가 발생했다고 해서 일괄적으로 세액 공제를 받을 수 있는 건 아니에요. 해당 개발비가 어느 분야에서 발생했느냐에 따라 공제율이 달라지죠.</p>



<p>이는 국가에서 지정한 신성장·원천 기술이나 국가 전략 기술과 관련된 연구 개발비에는 좀 더 높은 공제율을 적용하기 위해서인데요. 이를 크게 3가지로 나눌 수 있습니다.</p>



<p>아래에 나오는 공식을 모두 이해하실 필요는 없어요. 연구 개발비에 따라 적용되는 비율 차이 정도만 파악하시면 됩니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 신성장·원천 기술 연구 개발비</strong></h3>



<p>신성장·원천 기술 연구 개발비로 나간 비용 중 아래로 산출한 비율을 곱한 금액을 법인세(소득세)에서 빼줍니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th>공제율</th><th>중소 기업</th><th>코스닥 상장 중견 기업</th><th>그 외 기업</th></tr></thead><tbody><tr><td>①</td><td>30%</td><td>25%</td><td>20%</td></tr><tr><td>②</td><td>[ ( 당기 신성장·원천 기술 연구 개발비) / ( 당기 수입 금액 ) ] ⨉ 3배</td><td></td><td></td></tr></tbody></table><figcaption class="wp-element-caption">*한도 10%, 코스닥 상장 중견 기업은 한도 15%</figcaption></figure>



<p>위 ①과 ②를 더한 비율을 그동안 지출한 신성장·원천 기술 연구 개발비에 곱한 금액을 소득세·법인세에서 공제 받게 됩니다. 수식으로 정리하면 아래와 같아요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<blockquote class="wp-block-quote">
<p> ( ① + ② ) ⨉ 해당 과세 연도의 신성장·원천 기술 연구 개발비 → 공제 금액</p>
</blockquote>



<p>잠깐, 근데 신성장·원천 기술이 뭐냐구요? 2023년 8월 기준, 아래와 같이 총 18가지로 크게 구분할 수 있습니다. 아래 분야에서 지출한 연구 개발비면 됩니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>미래형 자동차, 지능 정보, 차세대 소프트웨어 및 보안, 콘텐츠, 차세대 전자 정보 디바이스, 차세대 방송 통신, 바이오·헬스, 에너지·환경, 융복합 소재, 로봇, 항공·우주, 첨단 소재·부품·장비, 탄소 중립</li>
</ul>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 국가 전략 기술 연구 개발비</strong></h3>



<p>국가 전략 기술과 관련하여 지출한 연구 개발비는 기업 규모에 따라 적용하는 비율이 조금 더 높아집니다.</p>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th>공제율</th><th>중소 기업</th><th>그 외 기업</th></tr></thead><tbody><tr><td>①</td><td>40%</td><td>30%</td></tr><tr><td>②</td><td>[ (당기 국가 전략 기술 연구 개발비 ) / (당기 수입 금액) ] ⨉ 3배 <br></td><td></td></tr></tbody></table><figcaption class="wp-element-caption">*한도 10%</figcaption></figure>



<p>위 ①과 ②를 더한 비율을 과세 연도 동안 지출한 국가 전략 기술 연구 개발비에 곱해서 나온 금액을 소득세·법인세에서 빼줍니다. 식으로 정리하면 아래와 같습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<blockquote class="wp-block-quote">
<p><strong>( ① + ② ) ⨉ 해당 과세 연도의 국가 전략 기술 연구 개발비 → 공제 금액</strong></p>
</blockquote>



<p>국가 전략 기술도 간략히 어떤 분야가 해당하는지 짚어보아야겠죠? 크게 아래 7가지로 나눌 수 있습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>반도체, 이차전지, 백신, 디스플레이, 수소, 미래형 이동 수단, 바이오 의약품</li>
</ul>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>3) 일반 연구·인력 개발비</strong></h3>



<p>위 2가지 분야에 해당하지 않는 연구·인력 개발비는 일반 연구·인력 개발비로 분류되는데요. 특정한 지난 기간 및 해당 기간의 개발비를 기준으로 아래 두 가지로 나눌 수 있으며, 둘 다 해당할 경우 하나를 선택할 수 있습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>직전 과세연도보다 해당 과세연도에 일반 연구·인력 개발비를 더 썼을 때 (초과금액분에 적용)</li>
</ul>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th>기업 유형</th><th>일반기업</th><th>중견기업</th><th>중소기업</th></tr></thead><tbody><tr><td>①</td><td>25%</td><td>40%</td><td>50%</td></tr></tbody></table></figure>



<p>직전 과세연도 대비 초과한 개발비에 대해 기업 규모별로 적용한 비율을 공제해줍니다. 정리하면 아래와 같습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<blockquote class="wp-block-quote">
<p><strong>( 해당 과세 연도의 일반 연구·인력 개발비 &#8211; 직전 과세 연도의 일반 연구·인력 개발비 )) ⨉ ① → 공제 금액</strong></p>
</blockquote>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>해당 과세연도에 일반 연구·인력 개발비를 썼을 때
<ul>
<li>해당 과세 연도 개시일로부터 지난 4년간 일반 연구·인력 개발비를 지출하지 않았을 때</li>



<li>직전 과세연도에 일반 연구·인력 개발비를 (해당 과세 연도 개시일로부터) 지난 4년간의 연평균 개발비보다 덜 썼을 때</li>
</ul>
</li>
</ul>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th>공제율</th><th>중소기업</th><th>중소기업에서 제외된 후 1~3년</th><th>중소기업에서 제외된 후 4~5년</th><th>중견 기업</th><th>그 외 기업</th></tr></thead><tbody><tr><td>①</td><td>25%</td><td>15%</td><td>10%</td><td>8%</td><td>해당 과세연도의 수입에서 일반 연구·인력 개발비가 차지하는 비율의 50%</td></tr></tbody></table></figure>



<p>위에 해당하는 비율을 해당 과세 연도에 지출한 개발비에 곱하여 나온 금액을 소득세·법인세에서 뺄 수 있습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<blockquote class="wp-block-quote">
<p><strong>( 해당 과세 연도의 일반 연구·인력 개발비) ⨉ ① → 공제 금액</strong></p>
</blockquote>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>신청 방법은 간단해요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-112-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1240" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-112-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-112-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-112-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-112.png 1124w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://images.pexels.com/photos/7654579/pexels-photo-7654579.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>과세표준신고를 할 때 다음의 서류를 관할 세무서장에게 제출하면 됩니다.</p>



<ol>
<li>세액 공제 신청서</li>



<li>연구 및 인력 개발비 명세서</li>



<li>증거 서류(연구 개발 계획서, 연구 개발 보고서, 연구 노트 등)</li>
</ol>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>R&amp;D, 오래전부터 해왔는데 놓쳤다면?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blo&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=연구인력개발비-세액공제"><img decoding="async" loading="lazy" width="1000" height="525" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니.png" alt="경정청구, 히든머니, 세이브택스, 세이브택스 종합소득세, 세무대리, 세무법인, 세무사, 종합소득세 세무대리, 종합소득세 세무사, 세무서비스" class="wp-image-223" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니.png 1000w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니-768x403.png 768w" sizes="(max-width: 1000px) 100vw, 1000px" /></a></figure>



<p>진작 받을 수 있었던 연구 및 인력 개발비 세액 공제, 그동안 놓치셨나요? 걱정 마세요. 경정청구를 통해 놓친 공제액을 환급금으로 돌려 받을 수 있거든요. 누락분까지 꼼꼼히 챙겨 받으실 수 있습니다.</p>



<p>하지만 지난 기간에 대한 세액 공제 가능 여부가 확실하지 않고, 또 뒤늦은 만큼 관련 자료를 명확하게 준비해야 하기 때문에 이 과정에는 경정청구 전문가가 필요합니다.</p>



<p>세이브택스에서는 받을 수 있었던 각종 세제 혜택을 빠르게 되찾아 환급금으로 돌려드리는 경정청구 전문 서비스 히든머니를 운영하고 있습니다. 관련 세법인 조세특례제한법을 철저하게 검토한 세금 환급 전문 공인회계사가 카이스트 기술팀이 개발한 시스템과 함께 검증부터 신고까지 직접 진행해드립니다.</p>



<p>간편 인증만으로도 환급금을 정확하게 예측해드리는 예상 환급액 무료 조회 서비스부터 이용해 보세요. 이미 많은 사업자들이 생각보다 많은 세금을 돌려받아 사업 자금으로 가져가셨습니다.</p>



<p>5년의 기한이 있는 제도인 만큼, 빠를수록 좋습니다. 안전성과 신뢰성, 전문성 모두 갖춘 히든머니에서 더 낸 세금 돌려 받으세요!</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blo&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=연구인력개발비-세액공제"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="340" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png" alt="" class="wp-image-1592" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-768x255.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1536x510.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1.png 1640w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


R&D 비용 부담 줄여주는 연구·인력 개발비 세액 공제, 알고 계신가요? (문화 산업도 됩니다)


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/세액-감면과-세액-공제의-차이는__Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="세액공제뜻, 세액감면세액공제, 세액공제세액감면" class="wp-image-1227" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/세액-감면과-세액-공제의-차이는__Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/세액-감면과-세액-공제의-차이는__Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/세액-감면과-세액-공제의-차이는__Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/세액-감면과-세액-공제의-차이는__Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-12 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>세액 공제의 개념과 대표 제도 </li>



<li>세액 감면의 뜻과 대표 제도 </li>



<li>세액 공제와 감면의 중복 가능 여부</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>세액 공제와 세액 감면. 사업을 하거나 기업에서 일을 하다 보면 종종 들려오는 용어죠. 대충 세금을 줄여주는 제도라는 건 알겠는데, 어디서 어떤 차이가 있는지는 잘 모르고 계시는 경우가 많습니다.</p>



<p>감면과 공제, 구체적으로 어떤 차이일까요? 답부터 드리자면 공제는 정해진 일정한 금액을 빼주는 것이고, 감면은 일정한 비율을 빼주는 것입니다.</p>



<p>아, 그렇다면 아무래도 비율을 적용하는 게 더 좋지 않겠냐구요? 마냥 그렇지만은 않아요. 구체적인 상황에 따라 비율이 천지차이로 적용되기도 하고, 납부 세액이 없으면 감면 받을 금액도 사라지기 때문에 납부 세액과 상관없이 일정 금액을 무조건 빼주는 공제가 더 유리할 때도 있죠.</p>



<p>전문가가 아닌 이상 깊게 알아야 할 필요는 없지만, 사업자든 근로자든 세액 감면과 공제의 개념 및 차이점을 명확히 알고 계시면 세금 및 절세에 관한 정보가 좀 더 뚜렷하게 보이기 시작하실 겁니다.</p>



<p>좀 더 잘 살기 위한 기초 세금 상식! 세액 감면과 세액 공제에 대해 세이브택스에서 아주 쉽게 알려드릴게요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>일정 금액을 빼주는 세액 공제</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-108-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1228" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-108-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-108-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-108-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-108.png 1170w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%ED%85%8C%EC%9D%B4%EB%B8%94%EC%97%90-%EB%A7%8E%EC%9D%80-%EB%8F%88%EC%9D%84-%ED%81%B4%EB%A1%9C%EC%A6%88%EC%97%85-46g_OpI_spA">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>세액 공제는 최종적으로 산출된 내 세금과는 관련 없이, 일정한 금액을 빼줍니다. 내가 내야 하는 최종 산출 세액이 얼마가 됐든 상관없이 특정 사유에 따라 일정 금액을 공제하는 것이기 때문에, 만약 산출 세액이 없는 연도라고 해도 해당 세액 공제 금액을 이월해서 나중에 세액 공제를 받을 수 있습니다. 그것도 10년을 기한으로 말이죠.</p>



<p>이는 세액 공제는 특정 사유에 해당하는 금액이 기준이 되기 때문인데요. 대부분 기업의 투자 증대나 고용 증대, 연구 및 인력 개발 등 정부에서 권장하는 조건을 걸고 있기 때문에 해당 조건을 충족시키면 이월을 해서라도 공제를 해주는 것입니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>📍 대표 세액 공제</strong></h3>



<div style="height:50px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <strong><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%ED%86%B5%ED%95%A9%EA%B3%A0%EC%9A%A9-%EC%84%B8%EC%95%A1%EA%B3%B5%EC%A0%9C-%EC%A7%81%EC%9B%90%EC%9D%B4-%EB%8A%98%EB%A9%B4-%EC%84%B8%EA%B8%88%EC%9D%84-%EC%B2%9C%EB%A7%8C%EC%9B%90-%EB%84%98%EA%B2%8C" target="_blank" rel="noopener" title="통합 고용 세액 공제">통합 고용 세액 공제</a></strong></p>



<p>통합 고용 세액 공제는 기업에서 고용 인원을 늘린 경우 받을 수 있는 세제 혜택입니다. 새로 고용한 인력의 유형, 기업 규모 등에 따라 1인당 공제 금액을 딱 정해두고 있습니다. 기본 공제만으로도 1명당 400만~1550만원을 법인세 또는 소득세에서 공제 받을 수 있죠.</p>



<p>만약 직원이 작년보다 늘어났다면 위 소제목을 클릭하여 더 자세한 요건을 살펴보세요.</p>



<div style="height:50px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <strong><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%9B%94%EC%84%B8-%EC%84%B8%EC%95%A1%EA%B3%B5%EC%A0%9C-%EC%A1%B0%EA%B1%B4-%EB%AA%B0%EB%9E%90%EC%96%B4%EB%8F%84-5%EB%85%84%EC%B9%98-%ED%99%98%EA%B8%89-%EB%B0%9B%EC%9D%84-%EC%88%98-%EC%9E%88%EC%96%B4" target="_blank" rel="noopener" title="월세 세액 공제">월세 세액 공제</a></strong></p>



<p>많은 사회 초년생들의 희망! 바로 월세 세액 공제입니다. 이 혜택은 1년간의 월세액을 기준으로 일정 비율에 해당한 금액을 세금에서 빼줍니다. 내가 내야 할 세금이 얼마인지와는 상관없이 말이죠.</p>



<p>연간 월세 공제액은 최대 750만원에 집주인 동의 없이도 가능합니다. 연말정산 때 관련 자료를 제출하면 되는데요. 자세한 내용은 위 타이틀을 클릭하여 확인해 보세요. 공제 받지 못한 지난 5년의 월세도 세금에서 공제 받을 수 있답니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>일정 비율을 빼주는 세액 감면</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="576" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/photo-1690117670229-a114a6dd4ade-1024x576.jpg" alt="" class="wp-image-1229" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/photo-1690117670229-a114a6dd4ade-1024x576.jpg 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/photo-1690117670229-a114a6dd4ade-300x169.jpg 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/photo-1690117670229-a114a6dd4ade-768x432.jpg 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/photo-1690117670229-a114a6dd4ade-1536x864.jpg 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/photo-1690117670229-a114a6dd4ade-2048x1152.jpg 2048w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%ED%9D%B0%EC%83%89-%EC%88%AB%EC%9E%90%EA%B0%80-%EB%A7%8E%EC%9D%80-%EB%85%B9%EC%83%89-%EB%B0%B0%EA%B2%BD-7i37OaU1slU">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>세액 감면은 최종적으로 파악한 내 소득을 기준으로 산출한 세액에서 일정 비율을 빼주는 것입니다. 물론 특정 사유가 있어야겠죠. 비율이 적용되는 만큼, 산출된 세액에 따라 감면되는 금액이 달라집니다.</p>



<p>여기서 세액 감면과 세액 공제의 가장 큰 차이가 드러나는데요. 납부해야 할 법인세나 소득세가 없다면, 세액 감면에 해당하는 비율을 적용할 금액이 없으므로 세액 감면의 조건을 충족시키더라도 감면 받을 금액도 없어집니다. 즉, 산출 세액이 없을 경우 세액 감면 금액은 이월되지 않고 사라집니다.</p>



<p>또 산출 세액이 있더라도 최저한세에 해당하면 세액 감면을 받을 수 없는데요. 최저한세란 각종 공제·감면을 받더라도 반드시 내야 하는 최소한의 세금입니다. 우리가 배달앱이나 쇼핑몰에서 보는 최소 결제 금액과 유사한 개념이죠. 세액 감면 및 공제를 적용한 세액이 일정 금액에 미치지 못하면 미달하는 세액에 대해 감면을 적용받을 수 없습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>📍 대표 세액 감면</strong></h3>



<div style="height:50px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <strong><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8%C2%B7%EB%B2%95%EC%9D%B8%EC%84%B8-%EC%A0%88%EC%84%B8%EC%9D%98-%EA%B8%B0%EB%B3%B8-%EC%A4%91%EC%86%8C%EA%B8%B0%EC%97%85-%ED%8A%B9%EB%B3%84%EC%84%B8%EC%95%A1-%EA%B0%90" target="_blank" rel="noopener" title="중소 기업 특별 세액 감면">중소 기업 특별 세액 감면</a></strong></p>



<p>중소 기업이라면 기본적으로 확인해야 할 세금 감면 제도입니다. 법인세 혹은 소득세를 5~30%가량 줄일 수 있거든요. 업종과 매출 규모, 사업장 소재지에 따라 감면율이 달라지는데요. 예를 들어 도·소매업을 영위하는 수도권에 위치한 소기업이라면, 10%의 감면율이 적용됩니다.</p>



<p>다만 최종적인 산출 세액에 단순히 감면율을 적용하는 건 아니고, 과세 표준 대비 해당 업종의 사업 소득의 비중을 한 번 더 곱해야 합니다. 조금 복잡하죠? 세이브택스에서 별도의 아티클로 해당 세제 헤택을 쉬운 말로 상세히 정리해 놓았으니 위의 소제목을 클릭해 보세요.</p>



<div style="height:50px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <strong><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%A4%91%EC%86%8C%EA%B8%B0%EC%97%85-%EC%B7%A8%EC%97%85%EC%9E%90-%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EA%B0%90%EB%A9%B4%EC%9D%B4%EB%9E%80-%ED%98%9C%ED%83%9D-%EB%8C%80%EC%83%81-%EC%8B%A0%EC%B2%AD-%EB%B0%A9" target="_blank" rel="noopener" title="중소 기업 취업자 소득세 감면">중소 기업 취업자 소득세 감면</a></strong></p>



<p>중소 기업에서 일하고 있는 직원일 경우, 모르면 손해 뿐인 중소 취업자 소득세 감면. 만 15~34세의 청년이라면 연간 150만원 한도로 소득세의 90%를 감면 받을 수 있습니다. 그것도 취업한 날로부터 5년 동안 말이죠. 경력 단절 여성, 고령자, 장애인, 국가 유공자라면 3년간 연간 150만원 한도로 소득세의 70%를 감면 받을 수 있습니다.</p>



<p>단 감면 대상에서 제외되는 업종도 있고, 충족시켜야 하는 중소 기업의 조건도 있습니다. 자세한 내용은 소제목을 클릭하여 확인하세요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>중복 안 될 때가 많아요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="678" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-109-1024x678.png" alt="" class="wp-image-1230" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-109-1024x678.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-109-300x199.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-109-768x509.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-109.png 1132w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/317356/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>그렇다면 세액공제와 세액감면의 각각의 조건을 충족시켜서 둘 다 받을 수 있는 상황이라면 어떻게 되는 걸까요?</p>



<p>공제나 감면마다 중복 공제가 가능한 경우도 있지만, 일부를 제외하고는 중복 적용이 안 될 때가 많습니다. 따라서 이 같은 상황에서는 최종적으로 유리한 것을 선택하여 적용해야 하죠. 이런 상황에서 세액 공제와 감면의 차이를 명확히 알고 있다면 절세에 더 도움이 될 수 있습니다.</p>



<p>아래의 세액감면 칸과 세액공제 칸에 해당하는 세제 혜택이 동시에 해당된다면, 하나만 선택하여 적용받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p class="has-text-align-center"><strong>&lt;세액공제 세액감면 중복 불가 헤턕&gt;</strong></p>



<figure class="wp-block-table"><table><thead><tr><th>세액 공제</th><th>세액 감면</th></tr></thead><tbody><tr><td>• 중소 기업 투자 세액공제<br>• 내국법인의 벤처기업 등에의 출자에 대한 세액 공제<br>• 통합 투자 세액 공제<br>• 특정 시설 투자 등에 대한 세액 공제<br>• 신성장 기술 사업화를 위한 시설 투자에 대한 세액 공제<br>• 영상 콘텐츠 제작 비용에 대한 세액 공제<br>• 초연결 네트워크 구축을 위한 시설 투자에 대한 세액 공제<br>• 중소 기업 사회 보험료 세액 공제<br>(중소기업에 대한 특별 세액 감면과는 중복 적용 가능)</td><td>• 창업중소기업 등에 대한 세액 감면<br>• 중소기업에 대한 특별 세액 감면<br>• 연구 개발 특구에 입주하는 첨단 기술 기업 등에 대한 법인세 감면<br>• 중소 기업 간의 통합할 경우 잔존 감면 기간 세액 감면<br>• 법인 전환에 대한 잔존 감면 기간 세액 감면 적용<br>• 수도권 밖으로 공장을 이전하는 기업에 대한 세액 감면<br>• 수도권 밖으로 본사를 이전하는 법인에 대한 세액 감면<br>• 농공 단지 입주 기업 등에 대한 세액 감면<br>• 농업 회사 법인에 대한 법인세의 면제 등<br>• 사회적 기업 및 장애인 표준 사업장에 대한 법인세 등의 감면<br>• 해외 진출 기업의 국내 복귀에 대한 세액감면</td></tr></tbody></table></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-13 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>💡 <strong>3줄 요약</strong><br><br></p>



<ol>
<li>세액 공제는 납부 세액과 상없이 일정한 금액을 빼주는 제도이며, 이월이 가능해요.</li>



<li>세액 감면은 산출 세액에서 일정 비율을 빼주기 때문에, 산출 세액이 없으면 감면 금액도 없어져요.</li>



<li>세액 공제와 감면은 중복 불가할 때가 많아요.</li>
</ol>
</div>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>감면·공제, 받을 수 있었는데 몰라서 놓쳤다면?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blo&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=세액공제-세액감면-차이"><img decoding="async" loading="lazy" width="1000" height="525" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니.png" alt="경정청구, 히든머니, 세이브택스, 세이브택스 종합소득세, 세무대리, 세무법인, 세무사, 종합소득세 세무대리, 종합소득세 세무사, 세무서비스" class="wp-image-223" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니.png 1000w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니-768x403.png 768w" sizes="(max-width: 1000px) 100vw, 1000px" /></a></figure>



<p>적용 가능했던 세액 감면 또는 공제를 놓치셨나요? 그래서 해당 헤택을 적용하지 못하고, 내지 않을 수 있었던 금액까지 세금으로 내셨나요? 너무 억울해하지 마세요. 신고 기한으로부터 5년 이내에 경정청구라는 제도를 통해 과다 납부한 세금을 돌려받을 수 있거든요.</p>



<p>그런데 어디서 어떻게 하냐구요? 경정청구는 좀 어렵긴 합니다. 일반 세무 기장의 범위가 아니기 때문에, 세무업계에서도 해당 분야의 전문가가 따로 있을 정도죠. 이런 이유로 세이브택스에서는 경정청구 전문 서비스 히든머니를 운영하고 있습니다.</p>



<p>히든머니를 통해 세금 환급이라는 당연한 납세자의 권리를 최대한으로 보장받을 수 있는데요. 경정청구 전문 회계사가 관련 법을 낱낱이 검토하여 여러분이 모르고 계셨던 추가 환급액까지 찾아드립니다.</p>



<p>수수료가 얼마 나올지도 모르고, 부담스러우시다구요? 걱정 마세요. 100% 성공 보수로 환급이 진행될 때만 수수료를 받습니다. 원치 않는 과도한 영업도 없어요. 공식 홈페이지에서 카카오톡 간편 인증으로 환급액만 무료 조회하실 수도 있거든요.</p>



<p>머뭇거리기만 하면 5년이 지난 내 더 낸 세금은 말없이 사라집니다. 납세자의 당연한 권리, 경정청구를 히든머니에서 최대한으로 누려 보세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blo&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=세액공제-세액감면-차이"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="340" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png" alt="" class="wp-image-1592" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-768x255.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1536x510.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1.png 1640w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


세액 공제와 세액 감면, 엄연히 달라요

채용 시 필수템! 직원 보험료 안 내도 되는 사회보험료 세액 공제


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/공제-항목-5가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="경정청구, 세금 환급, 경정청구 세금, 세액공제 경정청구, 세액감면 경정청구" class="wp-image-1040" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/공제-항목-5가지_Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/공제-항목-5가지_Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/공제-항목-5가지_Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/공제-항목-5가지_Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<p>사업을 운영하고 계신가요? 우리 회사가 받을 수 있는 세금 관련 공제나 감면 혜택을 빠짐 없이 누리고 계신가요? 에이, 세무 대리를 쓰고 있어 빈틈이 없을 거라구요? 글쎄요. 세법은 하루가 멀다하고 부지런히 개정되어 자꾸 각종 제도의 조건과 혜택이 바뀌고, 그 와중에 세무사는 과다 업무에 시달리고 있는 것이 세무 업계의 현실입니다. 이 때문에 기업 및 세법을 100% 완벽하게 파악하여 절세 전략을 세우고 이행하는 기업을 찾기란 꽤나 어렵습니다.</p>



<p>그럼 어떡하냐구요? 이런 빈틈을 메꿀 수 있도록, 나라에서는 지난 5년간 빈틈으로 새어나간 세금을 되찾을 수 있는 창구로 경정청구라는 제도를 운영하고 있어요. 단순한 증빙 자료 누락으로 세금을 더 낸 경우뿐 아니라, 세액 감면이나 공제 혜택을 놓쳐서 이를 적용받지 못한 경우에도 경정청구로 뒤늦게 감면 또는 공제를 적용받은 금액을 돌려 받을 수 있습니다.</p>



<p>이 중 상당수는 조세특례제한법상 세액 공제 및 세액 감면으로 받을 수 있는 혜택을 나중에 신청하는 경우인데요. 오늘은 세이브택스의 경정청구 전문 서비스 히든머니에서 많은 대표님들이 경정청구로 세금을 돌려 받는 대표 세액 감면 또는 세액 공제를 딱 5가지로 추려 봤습니다. 과연 우리 회사도 적용 사실을 몰라서 지난 5년간 놓쳤던 정부 지원 제도는 없는지 확인해 보세요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>1. 중소기업 특별 세액 감면</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-42-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1041" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-42-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-42-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-42-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-42-1536x1025.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-42-2048x1366.png 2048w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/kN_kViDchA0">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>나라에서 지정한 업종에 해당하는 중소기업일 경우, 2025년 12월 31일 이전에 끝나는 과세연도까지의 소득세 또는 법인세에서 일정 감면 비율을 곱한 세금을 감면해주는 제도입니다. (조세특례제한법 2023. 6. 9 개정안)</p>



<p>이 혜택을 받으면 보통 소득세 또는 법인세에서 5~30% 정도를 곱해 계산된 금액을 덜어낼 수 있는데요. 업종과 수도권 소재 유무, 매출액 등에 따라 감면 세율이 달라집니다.</p>



<p>중소기업 특별 세액 감면은 사업 운영 기간과 무관하다는 게 특징입니다. 이제 막 창업을 한 기업이나 오랫동안 사업을 운영한 기업 모두 혜택을 누릴 수 있죠. 그대신 창업 중소기업 세액 감면과 중복하여 지원을 받을 수 없습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8%C2%B7%EB%B2%95%EC%9D%B8%EC%84%B8-%EC%A0%88%EC%84%B8%EC%9D%98-%EA%B8%B0%EB%B3%B8-%EC%A4%91%EC%86%8C%EA%B8%B0%EC%97%85-%ED%8A%B9%EB%B3%84%EC%84%B8%EC%95%A1-%EA%B0%90" target="_blank" rel="noopener" title="중소기업 특별 세액 감면 자세히 보러 가기 ">중소기업 특별 세액 감면 자세히 보러 가기 </a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>2. 창업 중소기업 세액 감면</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-43-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1042" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-43-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-43-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-43-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-43-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-43-2048x1366.png 2048w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/hMLDD0Gyd4A">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>창업 중소기업 세액 감면은 이름에서 알 수 있듯이 창업한 중소기업에게 소득세 또는 법인세를 5년간 50~100% 감면해 주는 제도인데요. 창업 중소기업 세액 감면은 대상에 따라 다시 4가지로 나눌 수 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 창업 중소기업</strong></h3>



<p>정부에서 정한 감면 대상 업종으로 2024년 12월 31일 이전에 창업한 중소기업을 대상으로 합니다. 단, 수도권 과밀 억제 권역에 창업한 경우는 제외합니다.</p>



<p>이 경우 최초로 소득이 발생한 연도를 포함한 5년간 소득세 또는 법인세의 50%를 감면해줍니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 수입 8천만 원 이하의 창업 중소기업</strong></h3>



<p>수입이 8,000만 원 이하의 창업 중소기업일 경우, 위의 일반 창업 중소기업보다 더 많은 세액을 감면해줍니다. 이 경우 수도권 과밀 억제 권역이어도 세액 감면을 받을 수 있으나 감면율이 다른데요. 최초 소득이 발생한 과세연도를 포함한 5년간 연간 수입이 8천만 원 이하인 과세연도에 한하여 세제 혜택을 적용합니다.</p>



<p>이 경우 수도권 과밀 억제 권역에 창업한 수입 8천만 원 이하의 중소기업은 50%, 그 외 권역에 창업한 수입 8천만 원 이하의 중소기업은 100%의 소득세 또는 법인세 감면을 받습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>3) 청년 창업 중소기업</strong></h3>



<p>창업 당시 대표자가 15~34세 이하(병역 기간 최대 6년까지 차감)인 창업 중소기업을 대상으로 합니다. 창업 후 최초로 소득이 발생한 연도를 포함한 5년간 세액 감면을 받을 수 있는데요.</p>



<p>수도권 과밀 억제 권역에 창업한 청년 창업 중소기업은 50%, 그 외 지역에 창업한 청년 창업 중소기업은 100%의 감면율이 적용됩니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>4) 창업 벤처 중소기업</strong></h3>



<p>창업 후 3년 이내에 벤처기업 인증을 받은 중소기업에게 제공되는 세제 지원입니다. 벤처 확인을 받은 후 소득이 발생한 과세연도 포함 5년간, 수도권 과밀 억제 권역 여부와 상관없이 소득세 또는 법인세의 50%를 감면받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%B0%BD%EC%97%85%ED%95%98%EB%A9%B4-%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-0-%EC%B0%BD%EC%97%85-%EC%A4%91%EC%86%8C%EA%B8%B0%EC%97%85-%EC%84%B8%EC%95%A1%EA%B0%90%EB%A9%B4" target="_blank" rel="noopener"> 기준 제대로 확인하러 가기&#8221;>받을 수 있는 것 같다면? &lt;창업 중소기업 세액 감면&gt; 기준 확인하기</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>3. 통합 고용 세액 공제</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="682" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-44-1024x682.png" alt="" class="wp-image-1043" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-44-1024x682.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-44-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-44-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-44-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-44-2048x1365.png 2048w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/%EB%85%B8%ED%8A%B8%EB%B6%81-%EC%95%9E%EC%97%90%EC%84%9C-%EC%95%85%EC%88%98%ED%95%98%EB%8A%94-%EB%82%A8%EC%9E%90%EC%99%80-%EC%97%AC%EC%9E%90-qFSQFSmfZkA">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>통합 고용 세액 공제는 고용 인원이 증가한 기업에게 법인세 또는 종합소득세의 일정 금액을 빼주는 제도입니다. 2022년까지 ‘고용 증대 세액 공제’로 운영되어 아직까지 기존 명칭으로 더 많이 알려져 있는데요. 통합 고용 세액 공제로 개편되면서 고용 증대뿐 아니라 정규직 전환, 육아 휴직 복귀 시에도 세액 공제 혜택을 제공합니다.</p>



<p>일반 (상시 근로자) 인원이 증가할 시 수도권에 소재한 중소기업은 1인당 850만원, 지방에 위치한 중소기업은 950만원, 중견기업은 450만원의 세액이 공제됩니다. 청년 정규직, 장애인, 60세 이상, 경력 단절 여성을 채용하여 인원이 증가했을 경우 400만원(대기업)~1,550만원(지방 중소기업)의 세액을 빼줍니다. 나아가 정규직 전환자, 육아휴직 복귀자가 잇을 경우 900~1,300만 원의 세액을 공제 받을 수 있죠.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <a href="https://save-tax.co.kr/blog/%ED%86%B5%ED%95%A9%EA%B3%A0%EC%9A%A9-%EC%84%B8%EC%95%A1%EA%B3%B5%EC%A0%9C-%EC%A7%81%EC%9B%90%EC%9D%B4-%EB%8A%98%EB%A9%B4-%EC%84%B8%EA%B8%88%EC%9D%84-%EC%B2%9C%EB%A7%8C%EC%9B%90-%EB%84%98%EA%B2%8C" target="_blank" rel="noopener"> 조건 &amp; 혜택 &amp; 주의점 한곳에 정리했어요&#8221;>&lt;<em>통합 고용 세액 공제&gt; 조건 &amp; 혜택 &amp; 주의점 총정리</em></a></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>4. 사회보험료 세액 공제</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-45-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1044" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-45-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-45-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-45-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-45-1536x1025.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-45-2048x1366.png 2048w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/jpqyfK7GB4w">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>2024년 12월 31일이 속하는 과세연도까지의 기간 중, 상시 근로자 수가 직전 과세연도보다 증가한 중소기업을 대상으로 합니다. 단, 중소기업 중 상시근로자 수가 10명 미만이고 법인세(소득세) 과세 표준이 5억 이하의 기업어야 하죠.</p>



<p>이 조건을 충족한다면, 증가 인원이 청년 및 경력단절여성일 경우 사용자(기업)가 부담하는 사회보험료의 100%, 그 외 증가 인원은 50%(신성장 서비스업은 75%)를 소득세 또는 법인세에서 빼줍니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%B1%84%EC%9A%A9-%EC%8B%9C-%ED%95%84%EC%88%98%ED%85%9C-%EC%A7%81%EC%9B%90-%EB%B3%B4%ED%97%98%EB%A3%8C-%EC%95%88-%EB%82%B4%EB%8F%84-%EB%90%98%EB%8A%94-%EC%82%AC%ED%9A%8C%EB%B3%B4%ED%97%98%EB%A3%8C" target="_blank" rel="noopener"> 지원 대상 및 내용, 유의사항 보러 가기 (20차수에 작성 예정)&#8221;>&lt;사회보험료 세액 공제&gt; 지원 대상 및 내용, 유의사항 보러 가기</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>5. 통합 투자 세액 공제</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-46-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1045" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-46-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-46-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-46-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-46-1536x1024.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/image-46-2048x1365.png 2048w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/_9xRHrMOjeg">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>기계 장치와 같은 설비 자산을 구입하는 경우 그 투자금액을 세액에서 빼주는 제도입니다. 다음에 해당하는 자산에 투자한 경우에 해당합니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>기계 장치 등 사업용 유형 자산 (토지나 건축물 등은 제외)</li>



<li>연구·시험, 직업 훈련, 환경 보전, 에너지 절약, 근로자 복지 증진 등을 목적으로 하는 사업용 자산</li>



<li>운수업의 경우, 사업에 직접 사용하는 차량 및 운반구</li>



<li>중소기업 또는 중견기업이 최초 설정 등록 받은 특허권, 실용신안권, 디자인권</li>
</ul>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>해당 과세연도에 투자한 금액의 1~25%를 세액에서 공제해주는데요. 중소기업, 중견기업, 일반기업에 따라 공제율이 달라지고, 신성장·원천기술의 사업화 시설이거나 국가 전력 기술 사업화 시설일 경우에는 공제율이 더 올라갑니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>더 낸 세금, 정부에서 알아서 돌려주지 않아요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blo&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=경정청구로-돌려받는-세액감면-세액공제-5가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1000" height="525" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니.png" alt="경정청구, 히든머니, 세이브택스, 세이브택스 종합소득세, 세무대리, 세무법인, 세무사, 종합소득세 세무대리, 종합소득세 세무사, 세무서비스" class="wp-image-223" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니.png 1000w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/히든머니-768x403.png 768w" sizes="(max-width: 1000px) 100vw, 1000px" /></a></figure>



<p>각종 세제 혜택, 그때그때 알아서 신청하지 않으면 다른 누구도 이 사실을 알려주지 않습니다. 세무 당국이 알아서 ‘이 감면 받을 수 있었는데 안 받으셨네요?’ 하면서 먼저 세금을 돌려주는 일은 일어나지 않아요. 다만 놓친 혜택을 스스로 다시 적용 받을 수 있도록 요청하는 경정청구라는 창구를 마련해 두었을 뿐이죠.</p>



<p>어디서부터 어떻게 알아보아야 할지 모르시겠다구요? 우선 내가 환급 받을 수 있는 세금이 있는지 확인하는 것부터 우선이겠죠? 히든머니에서는 카카오 간편 인증 한 번으로 예상 환급액을 무료로 확인할 수 있습니다.</p>



<p>이후 히든머니에게 경정청구를 요청해보세요. 전문 공인 회계사 및 자체 시스템을 통해 더 심도 있는 분석으로 기업의 상황에 따라 예상 환급액보다도 더 많은 세금을 돌려드릴 수 있습니다.</p>



<p>요즘 난무하는 경정청구 서비스로 걱정이 많으시죠? 히든머니에서는 이미 평균 897만원 의 환급금을 찾아가셨습니다. 세무 시장에서 가장 빠르게 성장 중인 세이브택스에서 운영한다는 점도 잊지 마세요.</p>



<p>담당 세무사가 있어도 기장 대리와 별개의 영역이자 일회성 업무이기 때문에 누구든 이용 가능합니다. 안전하고 믿을 수 있는 히든머니에서 더 낸 세금 남김 없이 찾아가세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blo&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=경정청구로-돌려받는-세액감면-세액공제-5가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="340" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png" alt="" class="wp-image-1592" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-768x255.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1536x510.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1.png 1640w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


경정청구로 돌려 받는 세액 감면·공제 혜택 TOP 5


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/월세-세액공제-조건_-몰랐어도-5년치-돌려-받을-수-있어요__Thumbnail_1440x800-1024x569.png" alt="월세 세액공제 조건, 월세 경정청구, 월세 세액공제, 월세 환급" class="wp-image-1019" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/월세-세액공제-조건_-몰랐어도-5년치-돌려-받을-수-있어요__Thumbnail_1440x800-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/월세-세액공제-조건_-몰랐어도-5년치-돌려-받을-수-있어요__Thumbnail_1440x800-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/월세-세액공제-조건_-몰랐어도-5년치-돌려-받을-수-있어요__Thumbnail_1440x800-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/12/월세-세액공제-조건_-몰랐어도-5년치-돌려-받을-수-있어요__Thumbnail_1440x800.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-16 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀<strong> 5분이면 알 수 있어요</strong><br><br></p>



<ol>
<li>월세 세액 공제 조건 4가지 </li>



<li>월세 세액을 공제받는 비율 </li>



<li>공제액 한도 및 신청 방법</li>
</ol>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>‘월세 환급’이라는 개념으로 많이 알고 계시는 월세 세액공제. 많은 분들에게 피부 가까이 느껴지는 국가의 세제 혜택입니다. 1년치 월세 중 일부를 돌려준다니, 주거 안정을 이루지 못한 이들이라면 놓치고 싶지 않은 국가 지원 제도죠.</p>



<p>월세 세액공제는 정확히 말하자면 1년치 월세액 중 일정 비율에 해당하는 금액을 내가 내야 하는 세금에서 빼주는 것입니다. 만약 시기를 놓쳐서 지난 몇 년에 대한 공제액을 경정청구로 신청할 경우에는 그에 상응하는 금액을 환급을 받을 수 있습니다.</p>



<p>그런데 월세로 살고 있다면 누구나 받을 수 있는 걸까요? 아쉽게도 그렇지는 않습니다. 나라에서는 몇 가지 명확한 조건을 내세우고 있어요. 오늘은 세이브택스에서 월세 세액공제 조건부터 혜택, 신청 방법, 경정청구를 통한 지난 공제액 환급까지 깔끔하게 정리해드릴게요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>월세 세액공제 조건 4가지</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.unsplash.com/photo-1502672260266-1c1ef2d93688?ixlib=rb-4.0.3&amp;ixid=M3wxMjA3fDB8MHxwaG90by1wYWdlfHx8fGVufDB8fHx8fA==&amp;auto=format&amp;fit=crop&amp;w=1080&amp;q=80" alt="<출처: unsplash&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/3wylDrjxH-E">unsplash</a>&gt;</figcaption></figure>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 총 급여 7천만 원 이하의 근로자</strong></h3>



<p>월세 세액공제는 근로소득이 있는 자, 즉 직장인을 대상으로 합니다. 그리고 총 급여, 즉 연봉이 7천만 원 이하여야 합니다.</p>



<p>좀 더 일상적인 언어로 말하면 연봉이 7천만 원 이하인 직장인이어야 월세 세액공제를 받을 수 있어요. 프리랜서나 자영업자 등은 해당 세제혜택을 받을 수 없습니다.</p>



<p>1인 가구가 아닌 부부끼리도 가능한데요. 이 경우 부부끼리 급여를 합산할 필요 없이 신청하는 본인의 총 급여를 기준으로 합니다. 배우자 명의로 임대차 계약을 하고 본인도 주민등록상 그 집에 거주하고 있으며 월세를 실제 부담하여 임대인에게 지급했다면 월세액 세액공제를 받을 수 있습니다.</p>



<p>마지막으로, 총 급여가 7천만 원보다 낮더라도 근로소득 외의 다른 소득까지 합한 종합소득금액이 6천만 원을 넘으면 공제를 받을 수 없습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 무주택 세대(주)</strong></h3>



<p>월세 세액공제를 제때 신청하려는 경우, 해당연도 12월 31일 기준 무주택 세대여야 합니다.</p>



<p>근로자 본인이 임대차 계약의 당사자여야 한다는 것이 공제 혜택의 가장 기본입니다. 따라서 세대주일 때 신청이 제일 간편하죠.</p>



<p>하지만 세대원일 때에도 신청 가능합니다. 하지만 약간의 조건이 더 들어갑니다. 세대원이라면 그 세대의 세대주가 주택자금 관련 공제나 주택 마련 저축 공제를 받지 않은 경우에만 공제를 받을 수 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>3) 임대차 계약서와 주민등록등본 주소 일치</strong></h3>



<p>이사를 한 후 최대한 빨리 전입신고를 마치는 게 중요하다는 것, 알고 계시죠?</p>



<p>전입신고의 중요성은 여기서도 동일합니다. 세액공제를 받으려면 임대차 계약서의 주소지와 계약 당사자의 주민등록등본상의 주소지가 같아야 하거든요. 그렇지 않으면 공제 신청이 불가합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>4) 85㎡ (약 25평) 이하 또는 시가 4억 원 이하의 주택</strong></h3>



<p>주택 규모나 유형에도 조건이 있습니다.</p>



<p>월세로 지내는 집이 약 25평 정도 되는 전용 면적 85㎡보다 작거나 기준 시가 4억 원 이하인 주택이어야 합니다. 본래 3억 원이 기준이었지만, 2023년부터 주택가액기준이 4억 원으로 상향되었어요.</p>



<p>꼭 주택이어야만 하냐구요? 그렇지 않습니다. 아파트, 단독·다가구·다세대·연립주택뿐 아니라 주거용 오피스텔, 원룸, 고시원도 공제를 받을 수 있어요.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>얼마나 돌려줄까?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image"><img decoding="async" src="https://images.pexels.com/photos/5466790/pexels-photo-5466790.jpeg?auto=compress&amp;cs=tinysrgb&amp;w=1260&amp;h=750&amp;dpr=1" alt="<출처: pexels&gt;"/><figcaption class="wp-element-caption">&lt;출처: <a href="https://www.pexels.com/ko-kr/photo/5466790/">pexels</a>&gt;</figcaption></figure>



<p>월세 세액공제는 1년간의 월세액을 기준으로 일정 비율에 해당하는 금액을 세금에서 빼줍니다. 그 비율은 여러분이 돈을 얼마나 버느냐에 따라 달라지는데요. 2가지로 나뉩니다.</p>



<p>최근 월세세액공제 공제율이 2023년 1월 1일부터 세 개정으로 5%p씩 상향되었다는 점, 참고하세요!</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>1) 총 급여 5500만 원 이하 → 1년치 월세의 17%</strong></h3>



<p>총 급여액이 5500만 원 이하인 직장인일 경우, 1년간 낸 월세의 17%에 해당하는 금액을 세액에서 빼줍니다.</p>



<p>예를 들어 매달 50만원의 월세를 냈다면, 1년간 납부한 월세 600만원의 17%, 즉 102만원을 납부해야 할 세액에서 공제받을 수 있습니다. 거의 2개월치 월세분에 해당하는 금액이니, 무시할 수 없는 돈이죠?</p>



<p>단 이 구간에 해당할 경우 근로소득 외에 다른 소득까지 합한 종합소득금액이 4500만 원을 초과하면 세액공제를 받을 수 없어요.</p>



<p>이에 더해 지방세도 월세 세액 공제액의 10%만큼 공제된답니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>2) 총 급여 5500만 원 초과 ~ 7000만 원 이하 → 1년치 월세의 15%</strong></h3>



<p>돈을 약간 더 잘 버는 근로자라면 아쉽게도 공제율이 2% 낮아져요. 총 급여가 5500만 원을 초과하되 7000만 원 이하인 직장인이라면 1년간 납부한 월세의 15%를 세액공제 받을 수 있습니다.</p>



<p>위의 사례와 동일한 경우로 계산을 해보자면, 매달 50만 원씩 1년간 총 600만 원의 월세를 냈다면? 600만 원의 15%인 90만 원을 세액공제 받을 수 있습니다.</p>



<p>단, 이 구간에 해당한다면 근로소득 외에 다른 소득까지 합산한 종합소득금액이 6000만 원을 초과할 시 이 혜택을 받을 수 없어요.</p>



<p>여기에 월세 세액 공제액의 10%를 공제해주는 지방세까지 누릴 수 있어요.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>💰 1년치 월세액은 최대 750만원까지</strong></h4>



<p>아무리 월세를 많이 냈더라도, 빼주는 금액에도 한도가 있습니다. 법에서 인정하는 최대 연간 월세 공제액은 750만원이에요.</p>



<p>한 해 동안 월세액이 750만원을 넘더라도, 최대 750만원에 대해서만 공제율을 곱한 금액을 세액공제 받을 수 있어요. 이에 따라 총 급여 5500만 원 이하의 근로자가 받을 수 있는 최대 공제액은 127만 5천 원(750만원×17%), 5500만~7000만 원 근로자는 112만 5천 원(750만원×15%)까지입니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>연말정산 때 관련 자료를 제출하면 돼요</strong></h2>



<p>늦지 않게 지난해에 대한 월세 세액공제를 신청하려는 직장인이라면 방법은 간단합니다. 연말정산 시 필요한 자료를 담당자에게 제출하면 되거든요. 필요한 서류는 아래와 같아요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<ul>
<li>주민등록등본</li>



<li>임대차계약증서 사본</li>



<li>월세 지급 증명 서류 (현금영수증, 계좌이체 영수증, 무통장 입금증 등)</li>
</ul>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h4 class="wp-block-heading"><strong>👌 집주인 동의 없이도 가능해요</strong></h4>



<p>집주인(임대인)의 확인 또는 동의를 거쳐야 월세 세액공제를 받을 수 있으리라 생각하시는 분들이 있는데요. 임대인의 동의는 필요하지 않습니다.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>👉 <em><a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EC%A4%91%EC%86%8C%EA%B8%B0%EC%97%85-%EC%B7%A8%EC%97%85%EC%9E%90-%EC%86%8C%EB%93%9D%EC%84%B8-%EA%B0%90%EB%A9%B4%EC%9D%B4%EB%9E%80-%ED%98%9C%ED%83%9D-%EB%8C%80%EC%83%81-%EC%8B%A0%EC%B2%AD-%EB%B0%A9" target="_blank" rel="noopener" title="중소기업 취업자 소득세 감면도 챙기셨나요?">중소기업 취업자 소득세 감면도 챙기셨나요?</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-17 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>💡 <strong>3줄 요약</strong><br><br></p>



<ol>
<li>총 급여 7천만 원 이하의 무주택 세대(주)로서, 약 25평 이하의 주택에 실거주하고 있는 근로자가 월세 세액공제를 받을 수 있어요.</li>



<li>총 급여에 따라 월세의 15~17%를 세액에서 공제 받을 수 있어요.</li>



<li>1년 월세액 최대 750만원까지만 세액 공제를 적용하고, 연말 정산 시 필요 자료를 담당자에게 제출하면 돼요.</li>
</ol>
</div>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>뒤늦게 알았다면? 한꺼번에 5년치 월세 환급 받을 수 있어요</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-full"><a href="https://www.moresalary.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=blog&amp;utm_campaign=viral&amp;utm_content=월세-세액공제-조건"><img decoding="async" loading="lazy" width="1000" height="525" src="http://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W.png" alt="연말정산경정청구, 직장인경정청구, 연말정산환급, 세금환급, 직장인환급, 월급환급, 소득세환급, 근로소득환급, 월급경정청구" class="wp-image-1427" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W.png 1000w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/The_블로그-배너_W-768x403.png 768w" sizes="(max-width: 1000px) 100vw, 1000px" /></a></figure>



<p id="SE-920b8880-9055-45bf-88a9-afccce6b87d3">월세 세액공제 조건에 모두 해당하는데, 이런 혜택이 존재한다는 것을 몰랐거나 나는 해당이 되지 않을 것이라 생각해 시간을 흘려보내셨나요? 괜찮습니다.</p>



<p id="SE-e014ecba-ed53-4a77-9a41-4f8157cd9307">월세 경정청구를 통해 놓쳐 버린 월세 세액공제를 받을 수 있거든요. 해당연도 근로소득세의 납부 기한을 기준으로 5년이 지나기 전의 기간에 한하여 경정청구로 놓친 세액공제를 받을 수 있습니다.</p>



<p id="SE-e0d8e8fe-488d-49f0-ac34-5da2dc1ac19f">경정청구란 증빙 자료가 부족하거나 세제혜택을 놓쳐서 내야 할 세금보다 더 냈거나 잘못 낸 경우에 이를 바로잡아줄 것을 요청하는 제도인데요. 따라서 월세 세액공제뿐 아니라 다양한 경우에 모두 활용할 수 있는 제도입니다.</p>



<p id="SE-a0fd8559-52c7-4b5e-ac3b-a51eb3f8e016">그러니 경정청구를 해야 할 참이라면, 이참에 놓친 혜택이나 더 낸 세금을 꼼꼼히 정리하여 싹싹 모아 최대로 환급을 받는 게 좋을 텐데요. 이 경우 직장인을 위한 경정청구 전문 서비스 더월급을 이용하면 앉은 자리에서 손쉽게 모든 절차를 완료할 수 있습니다.</p>



<p id="SE-c666143f-95cc-4878-934d-868f243486bf">더월급에서는 카카오 로그인 한 번으로 내가 받을 수 있는 예상 환급금을 무료로 조회할 수 있습니다. 공인회계사가 검증부터 신고까지 직접 진행해드립니다. 수수료는 100% 성공 보수로, 환급이 진행될 때만 받으니 걱정 마세요.</p>



<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.moresalary.co.kr/?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=blog&amp;utm_campaign=viral&amp;utm_content=월세-세액공제-조건"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="340" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-1024x340.png" alt="" class="wp-image-1508" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-1024x340.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-768x255.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01-1536x510.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/더월급-블로그_배너_01.png 1640w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>


월세 세액공제 조건? 몰랐어도 5년치 환급 받을 수 있어요

통합고용 세액공제, 직원이 늘면 세금을 천만원 넘게 빼준다?

합법적으로 세금 줄여주는 대표 세액공제 9가지 총정리

종합소득세 줄이는 합법적 루트 3가지


<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="569" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/경정청구-사례_Thumbnail_1440x800-1-1024x569.png" alt="" class="wp-image-219" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/경정청구-사례_Thumbnail_1440x800-1-1024x569.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/경정청구-사례_Thumbnail_1440x800-1-300x167.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/경정청구-사례_Thumbnail_1440x800-1-768x427.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/경정청구-사례_Thumbnail_1440x800-1.png 1440w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<div class="wp-block-group has-tertiary-background-color has-background has-global-padding is-layout-constrained wp-container-22 wp-block-group-is-layout-constrained" style="border-radius:15px;padding-top:var(--wp--preset--spacing--30);padding-right:var(--wp--preset--spacing--30);padding-bottom:var(--wp--preset--spacing--30);padding-left:var(--wp--preset--spacing--30)">
<p>👀 <strong>5분이면 알 수 있어요 </strong><br><br>1) 경정청구를 신청할 수 있는 상황 <br>2) 상황별 경정청구 방법</p>
</div>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p>세금을 본래보다 더 내는 것만큼 아까운 게 또 있을까요? 세금을 신고할 때 내가 소득 공제를 받을 수 있었던 항목을 몰라서, 세액 감면 혜택 자체를 몰라서, 알고는 있었지만 내가 해당되지 않는다고 잘못 판단해서 자주 겪게 되는 상황입니다. 이런 상황은 세무 대리인을 두고 있더라도 충분히 발생할 수 있는 입니다. 직장인뿐 아니라 개인사업자, 기업 구분 없이 모두에게 말이죠. 그렇다면 우리가 이미 한 번 낸 세금, 다시 되돌릴 수는 없는 걸까요?</p>



<p>정부에서는 이런 상황을 위해 경정청구라는 제도를 두고 있습니다. 나라에서 잘못 낸 세금은 되찾아가라고 마련해준 마지막 찬스! 많은 사람들이 경정청구를 하는 주요 사례 4가지를 꼽아 소개해드립니다. 혹시 나도, 우리 회사도 비슷한 상황은 아닌지 확인해 보세요.</p>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<p><em>👉 <a href="https://save-tax.co.kr/blog/%EA%B2%BD%EC%A0%95%EC%B2%AD%EA%B5%AC%EB%9E%80-%EA%B7%B8-%EC%A0%95%EC%B2%B4%EB%A5%BC-%ED%8C%8C%ED%97%A4%EC%B9%98%EB%8A%94-9%EA%B0%80%EC%A7%80-%EC%A7%88%EB%AC%B8" target="_blank" rel="noopener" title="사업자라면 알아야 할 경정청구에 대한 기본 상식 9가지">사업자라면 알아야 할 경정청구에 대한 기본 상식 9가지</a></em></p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>연말정산에서 실수한 직장인</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-54-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1595" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-54-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-54-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-54-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-54.png 1170w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption"><p class="has-text-align-center" style="font-size:12px">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/54t5rivyAiI">unsplash</a>></p></figcaption></figure>



<p>대표적인 연말정산 실수는 바로 연말정산 간소화 서비스를 이용한 직장인들에게 쉽게 발생할 수 있는 상황입니다. 연말정산 간소화 서비스는 신용카드 내역, 의료비, 교육비 등 각종 지출 내역이 자동으로 기입되어 손쉽게 연말정산을 할 수 있도록 돕는데요. 일 때문에 바쁘다는 이유로 연말정산 간소화 서비스만 믿었다가는 받을 수 있는 세금 환급액이 줄어들 수도 있습니다. 간소화 서비스에 올라가지 않은 항목을 놓치기 쉽기 때문입니다.</p>



<p>뒤늦게 월세, 기부금, 의료비, 교육비 등 공제 받을 수 있는 항목을 뒤늦게 발견했는데, 이미 소득·세액 신고서가 회사로 가버렸나요? 회사에 요청하기도 부담스럽고 이미 서류가 제출된 상태라면 수정 반영이 안 됩니다. 더군다나 월세 내역이나 부양가족 유무, 난임시술비 등의 민감한 개인 정보라면 이를 회사에 알리기 싫은 건 당연하겠죠.</p>



<p>걱정 마세요. 이런 상황을 위해 경정청구가 있습니다. 또 많은 직장인들이 이미 이런 이유로 경정청구를 하고 있습니다. 이런 자료들은 회사에 제출하지 않고 나중에 직접 홈택스로 경정청구를 하면 됩니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>경정청구 홈택스로 신청하기</strong></h3>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="577" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/image-5-1024x577.png" alt="세금 환급, 경정청구, 경정청구 방법, 홈택스 경정청구, 경정청구 과정" class="wp-image-221" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/image-5-1024x577.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/image-5-300x169.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/image-5-768x433.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/image-5-1536x865.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/image-5.png 1880w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<ul>
<li>홈택스 접속→ 로그인 → [신고/납부] → [종합소득세]</li>
</ul>



<div style="height:10px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="626" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/image-6-1024x626.png" alt="경정청구, 경정청구 방법, 홈택스 경정청구, 종합소득세 경정청구, 연말정산 경정청구" class="wp-image-222" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/image-6-1024x626.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/image-6-300x183.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/image-6-768x469.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/image-6-1536x939.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/09/image-6.png 1880w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></figure>



<ul>
<li>해당 소득 신고 유형 선택 → [경정청구]</li>
</ul>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>뒤늦게 세금 감면 혜택을 알게 된 사업자, 기업</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="683" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-53-1024x683.png" alt="" class="wp-image-1594" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-53-1024x683.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-53-300x200.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-53-768x512.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/image-53.png 1170w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /><figcaption class="wp-element-caption"><p class="has-text-align-center" style="font-size:12px">&lt;출처: <a href="https://unsplash.com/ko/%EC%82%AC%EC%A7%84/PhYq704ffdA">unsplash</a>></p></figcaption></figure>



<p>일하는 자영업자들은 바쁩니다. 세무사에게 세금 신고를 맡기더라도, 세금계산서 일부를 빼먹고 전달할 수도 있고 공제를 받을 수 있는 사항을 세심히 공유하지 못해 모르고 넘어가기 십상입니다. 누락 사실을 인지했다면 그나마 다행입니다. 시간이 지나도 자신이 세금을 더 냈는지조차 모르는 경우도 많기 때문이죠.</p>



<p>기업도 마찬가지입니다. 수년간 기업을 운영하고 있는데도 세액 공제나 감면을 놓치고 수천만원의 법인세를 과납하고 있는 경우가 많습니다. 이는 매년 세액 공제 관련 조항이 큰 폭으로 개정되기 때문에 이를 놓치지 않고 실무적으로 적용하는 것이 어렵기 때문입니다.</p>



<p>사업자와 기업의 경우 혜택의 기준과 조건들이 상이해 전문가의 손을 빌려 경정청구를 진행하는 것이 좋습니다. 대표적으로 개인사업자 또는 기업이 뒤늦게 세금을 더 돌려받을 수 있다는 것을 깨닫고 경정청구를 진행하는 사례로 3가지를 꼽을 수 있습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>채용을 늘렸을 때</strong></h3>



<p>기업의 상시 근로자가 늘어나면 정부에서는 각종 세제 혜택을 부여합니다. 고용노동부에서 지급하는 고용지원금 외에도 세금 감면으로 인센티브를 받을 수 있죠. 중소 기업에서 고용 인원을 늘렸다면 고용증대세액공제와 중소 기업 사회보험료 세액 공제를 받을 수 있습니다. 1명을 더 고용한 경우 약 1,000만원 가량의 세제 혜택을 받을 수 있죠. 하지만 채용을 늘렸는데도 이 사실을 몰라 공제를 받지 않은 경우, 경정청구를 통해 세금 환급을 받을 수 있습니다. 단 근로계약서 등의 서류로 이를 명확히 증명할 수 있어야 합니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>사업용 자산을 구매했을 때</strong></h3>



<p>투자와 관련한 세액 공제를 누락하거나 잘못 적용한 경우 역시 통상적으로 발생하는 경정청구 사례입니다. 2020년부터 중소기업은 사업용 유형 자산을 구매하거나 교체했을 때 통합투자세액공제로 10%의 세액 공제를 받을 수 있는데요. 기계 장치, 연구 인력 개발 시설, 안전 시설, 근로자 복지 증진 시설 등을 마련하거나 업무용 특수 소프트웨어를 구매했을 때도 해당합니다. 그러나 세법 개정으로 통합투자세액공제가 시행된 지 얼마 되지 않아서인지 상당수의 회사가 통합투자세액공제를 누락하고 있는데요. 이런 이유로 뒤늦게 해당 공제를 알고 경정청구를 진행하는 사례가 많습니다.</p>



<div style="height:100px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h3 class="wp-block-heading"><strong>갓 창업한 스타트업일 때</strong></h3>



<p>정부는 창업한 지 얼마 되지 않은 중소기업 및 벤처기업에 통 큰 세제 지원을 하고 있습니다. 최초 소득이 발생한 연도를 포함한 5년 동안 업종, 사업장 소재지, 창업자 연령과 창업 경력 등에 따라 각종 세금을 50~100% 감면해주고 있습니다. 조건도 다양하고 세금 종류도 다양해 기업들이 자신이 해당되는지 모르고 간과하기 쉬운 세제 혜택인데요. 이 경우도 기업들이 뒤늦게 파악하고 경정청구를 진행하는 주요 사례 중 하나입니다.</p>



<p>이외에도 경영 안정 지원, 투자 촉진 지원, 연구 및 인력 개발 지원, 가업 상속 지원, 지방 이전 지원 등 정부 및 지자체에서 운영 중인 조세 지원 제도는 매우 다양합니다. 더 나간 세금은 되찾는 게 원칙이죠. 개인과 기업 모두 경정청구 여부를 적극적으로 검토해볼 필요가 있습니다.</p>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<h2 class="wp-block-heading"><strong>나도 잘못 낸 세금이 있을까?</strong></h2>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=경정청구-대표-사례-4가지" target="_blank" rel="noreferrer noopener"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="538" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-9-1024x538.png" alt="세금 환급, 온라인 경정청구, 경정청구 방법, 경정청구 서비스, 세금 환급 확인" class="wp-image-427" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-9-1024x538.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-9-300x158.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-9-768x403.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-9-1536x806.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2023/11/image-9.png 2000w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<p>혼자만의 힘으로 경정청구를 통해 돌려받을 수 있는 세금 환급액을 정확히 파악하기란 매우 어렵습니다. 이미 세무 관리를 받고 있는 사업자들도 60%가량이 환급 혜택을 받지 못하고 있죠. 세이브택스에서 제공하는 온라인 경정청구 서비스 히든머니에서는 보다 더 많은 환급액을 찾아드립니다.</p>



<p>히든머니는 경정청구 전문 회계사가 카이스트 출신 개발자와 협업하여 직접 만든 온라인 경정청구 서비스입니다. 100% 무료 진단, 세금을 받기 전까지 어떠한 수수료도 받지 않습니다. 카카오 간편 인증을 통해 무료로 세무 분석을 받고 경정청구 전담 회계사가 안내하는 예상 환급 금액을 확인해보세요.</p>



<div class="wp-block-group has-global-padding is-layout-constrained wp-block-group-is-layout-constrained">
<div style="height:30px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>



<figure class="wp-block-image size-large"><a href="https://www.save-tax.co.kr/hiddenmoney?utm_source=owned_blog&amp;utm_medium=BLOG&amp;utm_campaign=content&amp;utm_content=경정청구-대표-사례-4가지"><img decoding="async" loading="lazy" width="1024" height="340" src="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png" alt="" class="wp-image-1592" srcset="https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1024x340.png 1024w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-300x100.png 300w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-768x255.png 768w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1-1536x510.png 1536w, https://blog.save-tax.co.kr/wp-content/uploads/2024/01/히든머니-배너-1.png 1640w" sizes="(max-width: 1024px) 100vw, 1024px" /></a></figure>



<div style="height:120px" aria-hidden="true" class="wp-block-spacer"></div>
</div>
